Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

[Wembley]

Купила квартиру в ноябре 2017 году за 3 млн руб. Получала имущественный вычет на работе до февраля 2019 года в размере 100 тыс. Далее в декрете. В январе 2020 года продала квартиру за 8 млн руб, в собственности менее 3 лет. Как рассчитать налог?
Получается я должна заплатить НДФЛ с 5 млн? Могу ли я в налоговой декларации за 2020 год указать также остаток имущественного вычета в размере оставшихся 160 тыс и дополнительно проценты по ипотеке? И сделает ли налоговая такой взаимозачёт, учитывая, что начиная с 2019 года не было дохода и квартира куплена и продана в разных периодах?

[NDFLKA.RU]

Купила квартиру в ноябре 2017 году за 3 млн руб. Получала имущественный вычет на работе до февраля 2019 года в размере 100 тыс. Далее в декрете. В январе 2020 года продала квартиру за 8 млн руб, в собственности менее 3 лет. Как рассчитать налог?
Получается я должна заплатить НДФЛ с 5 млн? Могу ли я в налоговой декларации за 2020 год указать также остаток имущественного вычета в размере оставшихся 160 тыс и дополнительно проценты по ипотеке? И сделает ли налоговая такой взаимозачёт, учитывая, что начиная с 2019 года не было дохода и квартира куплена и продана в разных периодах?

Здравствуйте!

Давайте разбираться по порядку.
У вас есть остаток налога к возврату с покупки жилья - 160 000 рублей.

Да, все правильно. При продаже этого жилья вы можете уменьшить доход на сумму расходов: 8 млн - 3 млн = 5 млн. Налог с 5 млн составит 650 000 рублей.

Вы можете уменьшить этот налог на сумму оставшегося возврата:
650 000 - 160 000 = 490 000 рублей - ваш налог к уплате.

Вам нужно заполнить 1 декларацию за 2020 год и отразить в ней и продажу и остаток вычета.
Подать такую декларацию нужно до 30 апреля 2021 года, а налог заплатить до 15.07.2021 года.

[fanera12]

Здравствуйте, вкратце, мама покупала квартиру в 2009,она умерла, я вступил в наследство, но 3 года еще не прошло, хочу продать и купить другую квартиру , могу ли я не платить налог?

[Секреты Риэлтора]

Здравствуйте, вкратце, мама покупала квартиру в 2009,она умерла, я вступил в наследство, но 3 года еще не прошло, хочу продать и купить другую квартиру , могу ли я не платить налог?

Здравствуйте!
Если вкратце, то налогооблагаемая база у вас возникает и налог при продаже квартиры будет начислен. Но можно применить некоторые виды налоговых вычетов, которые уменьшат этот налог.

А если подробно, то читайте учебник: https://kvartira-bez-agenta.ru/glossari ... izhimosti/
-- о налоге с продажи см. там подзаголовок "А как определяются налоговые льготы (вычеты) для Продавца при продаже квартиры?"

А здесь подробно о том, как можно уменьшить налог с продажи квартиры при покупке другой квартиры.

Если потратите на изучение хотя бы полчаса своего времени, сможете сэкономить приличную сумму при уплате налога с продажи квартиры.

[fanera12]

Здравствуйте!
Если вкратце, то налогооблагаемая база у вас возникает и налог при продаже квартиры будет начислен. Но можно применить некоторые виды налоговых вычетов, которые уменьшат этот налог.

А если подробно, то читайте учебник: https://kvartira-bez-agenta.ru/glossari ... izhimosti/
-- о налоге с продажи см. там подзаголовок "А как определяются налоговые льготы (вычеты) для Продавца при продаже квартиры?"

А здесь подробно о том, как можно уменьшить налог с продажи квартиры при покупке другой квартиры.

Если потратите на изучение хотя бы полчаса своего времени, сможете сэкономить приличную сумму при уплате налога с продажи квартиры.

Конечно я читал,с вычетом в 1 млн все понятно и просто,а что насчет вычета потраченой суммы на приобретение этой квартиры моей мамой,на меня этот вычет как на наследника распространяется?

[NDFLKA.RU]

Конечно я читал,с вычетом в 1 млн все понятно и просто,а что насчет вычета потраченой суммы на приобретение этой квартиры моей мамой,на меня этот вычет как на наследника распространяется?

Здравствуйте!

Можно использовать либо 1 млн, либо расходы. Вы можете как наследник учесть те расходы, которые ваша мама понесла на покупку жилья, если выбираете этот способ уменьшения дохода.

[fanera12]

Здравствуйте!

Можно использовать либо 1 млн, либо расходы. Вы можете как наследник учесть те расходы, которые ваша мама понесла на покупку жилья, если выбираете этот способ уменьшения дохода.

А какими документами я смогу подтвердить второй вариант?

[NDFLKA.RU]

А какими документами я смогу подтвердить второй вариант?

Документы, которые подтверждают расходы мамы - договор на приобретение, расписка от продавца или платежное поручение о перечислении денег продавцу ( у кого мама купила жилье).

[LegionUltras]

Здравствуйте. Я владею квартирой в Москве, в собственности менее 3 лет, приватизирована на себя, 1 собственник и одна прописана. Квартира стоит не дешего, 17 миллионов, по обстоятельствам, нужно продать и приобрести хочу 2 квартиры на сумму 15 миллионов+-. Я официально не работаю. С 17 миллионов налог получается больше 2 миллионов, подскажите как лучше сделать, что бы уменьшить налог? И могу ли я что то получить с покупки 2 квартир?

[NDFLKA.RU]

Здравствуйте. Я владею квартирой в Москве, в собственности менее 3 лет, приватизирована на себя, 1 собственник и одна прописана. Квартира стоит не дешего, 17 миллионов, по обстоятельствам, нужно продать и приобрести хочу 2 квартиры на сумму 15 миллионов+-. Я официально не работаю. С 17 миллионов налог получается больше 2 миллионов, подскажите как лучше сделать, что бы уменьшить налог? И могу ли я что то получить с покупки 2 квартир?

Здравствуйте!

Существует несколько способов уменьшить налог на доход от продажи жилья:
1. Уменьшить сумму дохода от продажи на ту сумму: за которую эту квартиру покупали (приватизация сюда не входит).
2. Уменьшить сумму дохода на 1 млн рублей - как раз, при приватизации и иных случаях, когда нет расходов на приобретение.
3. Уменьшить сумму дохода на 2 млн рублей - это вычет на покупку жилья. В случае, если новое жилье вы купите в тот же год, в котором продадите старое.

То есть, в вашем случае законно уменьшить налог можно только максимум на 3 млн рублей.

Что касается покупки квартир, то вычет дается в максимальном размере - 2 млн. С какой квартиры вы его получите - это уже решать вам. Но нельзя уменьшить доходы от продажи одного жилья на расходы при покупке другого.

Если же вам квартира досталась в наследство или в дар от родственника, то при продаже такого жилья можно учесть расходы на покупку первым собственником.
В случае приватизации никаких дополнительных вычетов не предусмотрено.