Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Ответить
Аватара пользователя
Wembley
Новичок
Зарегистрирован: 17 янв 2021
Сообщения: 1

Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#1 Сообщение Wembley » 17 янв 2021, 19:04

Купила квартиру в ноябре 2017 году за 3 млн руб. Получала имущественный вычет на работе до февраля 2019 года в размере 100 тыс. Далее в декрете. В январе 2020 года продала квартиру за 8 млн руб, в собственности менее 3 лет. Как рассчитать налог?
Получается я должна заплатить НДФЛ с 5 млн? Могу ли я в налоговой декларации за 2020 год указать также остаток имущественного вычета в размере оставшихся 160 тыс и дополнительно проценты по ипотеке? И сделает ли налоговая такой взаимозачёт, учитывая, что начиная с 2019 года не было дохода и квартира куплена и продана в разных периодах?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#2 Сообщение NDFLKA.RU » 20 янв 2021, 21:07

Wembley писал(а):
17 янв 2021, 19:04
Купила квартиру в ноябре 2017 году за 3 млн руб. Получала имущественный вычет на работе до февраля 2019 года в размере 100 тыс. Далее в декрете. В январе 2020 года продала квартиру за 8 млн руб, в собственности менее 3 лет. Как рассчитать налог?
Получается я должна заплатить НДФЛ с 5 млн? Могу ли я в налоговой декларации за 2020 год указать также остаток имущественного вычета в размере оставшихся 160 тыс и дополнительно проценты по ипотеке? И сделает ли налоговая такой взаимозачёт, учитывая, что начиная с 2019 года не было дохода и квартира куплена и продана в разных периодах?
Здравствуйте!

Давайте разбираться по порядку.
У вас есть остаток налога к возврату с покупки жилья - 160 000 рублей.

Да, все правильно. При продаже этого жилья вы можете уменьшить доход на сумму расходов: 8 млн - 3 млн = 5 млн. Налог с 5 млн составит 650 000 рублей.

Вы можете уменьшить этот налог на сумму оставшегося возврата:
650 000 - 160 000 = 490 000 рублей - ваш налог к уплате.

Вам нужно заполнить 1 декларацию за 2020 год и отразить в ней и продажу и остаток вычета.
Подать такую декларацию нужно до 30 апреля 2021 года, а налог заплатить до 15.07.2021 года.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
fanera12
Новичок
Зарегистрирован: 29 ноя 2021
Сообщения: 3

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#3 Сообщение fanera12 » 29 ноя 2021, 16:56

Здравствуйте, вкратце, мама покупала квартиру в 2009,она умерла, я вступил в наследство, но 3 года еще не прошло, хочу продать и купить другую квартиру , могу ли я не платить налог?


Аватара пользователя
Секреты Риэлтора
Админ Форума
Откуда: КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА ру
Зарегистрирован: 28 дек 2019
Сообщения: 133
Поблагодарили: 83 раза

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#4 Сообщение Секреты Риэлтора » 29 ноя 2021, 18:27

fanera12 писал(а):
29 ноя 2021, 16:56
Здравствуйте, вкратце, мама покупала квартиру в 2009,она умерла, я вступил в наследство, но 3 года еще не прошло, хочу продать и купить другую квартиру , могу ли я не платить налог?
Здравствуйте!
Если вкратце, то налогооблагаемая база у вас возникает и налог при продаже квартиры будет начислен. Но можно применить некоторые виды налоговых вычетов, которые уменьшат этот налог.

А если подробно, то читайте учебник: https://kvartira-bez-agenta.ru/glossari ... izhimosti/
-- о налоге с продажи см. там подзаголовок "А как определяются налоговые льготы (вычеты) для Продавца при продаже квартиры?"

А здесь подробно о том, как можно уменьшить налог с продажи квартиры при покупке другой квартиры.

Если потратите на изучение хотя бы полчаса своего времени, сможете сэкономить приличную сумму при уплате налога с продажи квартиры.
Администратор форума КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру


Аватара пользователя
fanera12
Новичок
Зарегистрирован: 29 ноя 2021
Сообщения: 3

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#5 Сообщение fanera12 » 30 ноя 2021, 08:12

Секреты Риэлтора писал(а):
29 ноя 2021, 18:27
Здравствуйте!
Если вкратце, то налогооблагаемая база у вас возникает и налог при продаже квартиры будет начислен. Но можно применить некоторые виды налоговых вычетов, которые уменьшат этот налог.

А если подробно, то читайте учебник: https://kvartira-bez-agenta.ru/glossari ... izhimosti/
-- о налоге с продажи см. там подзаголовок "А как определяются налоговые льготы (вычеты) для Продавца при продаже квартиры?"

А здесь подробно о том, как можно уменьшить налог с продажи квартиры при покупке другой квартиры.

Если потратите на изучение хотя бы полчаса своего времени, сможете сэкономить приличную сумму при уплате налога с продажи квартиры.
Конечно я читал,с вычетом в 1 млн все понятно и просто,а что насчет вычета потраченой суммы на приобретение этой квартиры моей мамой,на меня этот вычет как на наследника распространяется?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#6 Сообщение NDFLKA.RU » 01 дек 2021, 15:11

fanera12 писал(а):
30 ноя 2021, 08:12
Конечно я читал,с вычетом в 1 млн все понятно и просто,а что насчет вычета потраченой суммы на приобретение этой квартиры моей мамой,на меня этот вычет как на наследника распространяется?
Здравствуйте!

Можно использовать либо 1 млн, либо расходы. Вы можете как наследник учесть те расходы, которые ваша мама понесла на покупку жилья, если выбираете этот способ уменьшения дохода.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
fanera12
Новичок
Зарегистрирован: 29 ноя 2021
Сообщения: 3

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#7 Сообщение fanera12 » 01 дек 2021, 15:38

NDFLKA.RU писал(а):
01 дек 2021, 15:11
Здравствуйте!

Можно использовать либо 1 млн, либо расходы. Вы можете как наследник учесть те расходы, которые ваша мама понесла на покупку жилья, если выбираете этот способ уменьшения дохода.
А какими документами я смогу подтвердить второй вариант?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#8 Сообщение NDFLKA.RU » 02 дек 2021, 11:39

fanera12 писал(а):
01 дек 2021, 15:38
А какими документами я смогу подтвердить второй вариант?
Документы, которые подтверждают расходы мамы - договор на приобретение, расписка от продавца или платежное поручение о перечислении денег продавцу ( у кого мама купила жилье).
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
LegionUltras
Новичок
Зарегистрирован: 14 янв 2022
Сообщения: 1

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#9 Сообщение LegionUltras » 14 янв 2022, 11:54

Здравствуйте. Я владею квартирой в Москве, в собственности менее 3 лет, приватизирована на себя, 1 собственник и одна прописана. Квартира стоит не дешего, 17 миллионов, по обстоятельствам, нужно продать и приобрести хочу 2 квартиры на сумму 15 миллионов+-. Я официально не работаю. С 17 миллионов налог получается больше 2 миллионов, подскажите как лучше сделать, что бы уменьшить налог? И могу ли я что то получить с покупки 2 квартир?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#10 Сообщение NDFLKA.RU » 17 янв 2022, 16:08

LegionUltras писал(а):
14 янв 2022, 11:54
Здравствуйте. Я владею квартирой в Москве, в собственности менее 3 лет, приватизирована на себя, 1 собственник и одна прописана. Квартира стоит не дешего, 17 миллионов, по обстоятельствам, нужно продать и приобрести хочу 2 квартиры на сумму 15 миллионов+-. Я официально не работаю. С 17 миллионов налог получается больше 2 миллионов, подскажите как лучше сделать, что бы уменьшить налог? И могу ли я что то получить с покупки 2 квартир?
Здравствуйте!

Существует несколько способов уменьшить налог на доход от продажи жилья:
1. Уменьшить сумму дохода от продажи на ту сумму: за которую эту квартиру покупали (приватизация сюда не входит).
2. Уменьшить сумму дохода на 1 млн рублей - как раз, при приватизации и иных случаях, когда нет расходов на приобретение.
3. Уменьшить сумму дохода на 2 млн рублей - это вычет на покупку жилья. В случае, если новое жилье вы купите в тот же год, в котором продадите старое.

То есть, в вашем случае законно уменьшить налог можно только максимум на 3 млн рублей.

Что касается покупки квартир, то вычет дается в максимальном размере - 2 млн. С какой квартиры вы его получите - это уже решать вам. Но нельзя уменьшить доходы от продажи одного жилья на расходы при покупке другого.

Если же вам квартира досталась в наследство или в дар от родственника, то при продаже такого жилья можно учесть расходы на его покупку первым собственником (подробнее об этом - по ссылкам).
В случае приватизации никаких дополнительных вычетов не предусмотрено.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
sergo
Собеседник
Зарегистрирован: 18 июн 2022
Сообщения: 5
Поблагодарили: 1 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#11 Сообщение sergo » 27 дек 2022, 18:42

доброго дня! квартиру приобрел по уступке прав требования(цессии) более трех лет назад,дом был в стадии строительства,оформил кватиру два года назад,когда сдали дом.Это единственное жилье. Если сейчас продавать,попаду под налог?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#12 Сообщение NDFLKA.RU » 27 дек 2022, 22:49

sergo писал(а):
27 дек 2022, 18:42
доброго дня! квартиру приобрел по уступке прав требования(цессии) более трех лет назад, дом был в стадии строительства, оформил квартиру два года назад, когда сдали дом. Это единственное жилье. Если сейчас продавать, попаду под налог?
Здравствуйте!
Если вы с застройщиком рассчитались более 3х лет назад, то на налог уже не попадаете, потому как сейчас действует правило, что сроки владения по ДДУ считаются с момента полной оплаты по договору. Посчитайте с этой даты сколько прошло лет, если 3 года прошло - на налог вы не попадете.

И еще такой момент, если жилье куплено в ипотеку, то датой оплаты будет считаться та дата, когда банк перевел застройщику деньги с вашего кредитного счета.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
sergo
Собеседник
Зарегистрирован: 18 июн 2022
Сообщения: 5
Поблагодарили: 1 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#13 Сообщение sergo » 28 дек 2022, 11:14

Спасибо огромное!


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#14 Сообщение NDFLKA.RU » 28 дек 2022, 14:21

sergo писал(а):
28 дек 2022, 11:14
Спасибо огромное!
С наступающим новым годом :)
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
Elena1974
Новичок
Зарегистрирован: 09 янв 2023
Сообщения: 1

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#15 Сообщение Elena1974 » 09 янв 2023, 19:49

Добрый день. Если купила квартиру в 2015 году в ипотеку. В 2017 году был задействован материнский капитал на погашение ипотеки. В 2021 году закрыла ипотеку и выделила доли детям по обязательству с маткапиталом. В 2021 же году продала квартиру.
Один из детей, уже совершеннолетний, приобрел в этом же 2021 году квартиру по ДДУ. Должен ли выплачивать налог с продажи этот ребенок?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#16 Сообщение NDFLKA.RU » 17 янв 2023, 18:15

Elena1974 писал(а):
09 янв 2023, 19:49
Добрый день. Если купила квартиру в 2015 году в ипотеку. В 2017 году был задействован материнский капитал на погашение ипотеки. В 2021 году закрыла ипотеку и выделила доли детям по обязательству с маткапиталом. В 2021 же году продала квартиру.
Один из детей, уже совершеннолетний, приобрел в этом же 2021 году квартиру по ДДУ. Должен ли выплачивать налог с продажи этот ребенок?
Здравствуйте!

Все собственники жилья, которое продается, обязаны подавать декларацию и в зависимости от условий продажи платить налоги. Не важно сколько собственнику лет - 1 год или 21 год.

Если ребенку еще нет 18-ти, то за него налог платят родители, но на его имя. Всем детям при получении свидетельства о рождении присваивается ИНН в налоговой. Даже если у ребенка нет ИНН на руках, это не значит, что номер ему не присвоен. Это сейчас происходит автоматом. Поэтому налоги платят все граждане РФ и не зависит какой возраст. Ребенок продал свою долю, обязан отчитаться и заплатить налог.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
Evgen1981
Новичок
Зарегистрирован: 02 фев 2023
Сообщения: 1

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#17 Сообщение Evgen1981 » 02 фев 2023, 18:11

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста по наследству от папы достался дом. Кадастровая стоимость 630т.р. Так же с наследство достались неоплоченые кредиты в размере 300т.р.,через суд все повешали на нас. После мы приватизировали землю, сделали пристрои к дому внесли в план, т. е узаконили все пристрои как жилые, но подтверждающих документов о затратах нет. На данный момент мы его продали за 1700т.р. Срок владения менее 3-х лет. Нужно ли нам платить налог если да то сколько?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 507
Поблагодарили: 296 раз

Re: Налог и вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

#18 Сообщение NDFLKA.RU » 03 фев 2023, 18:14

Evgen1981 писал(а):
02 фев 2023, 18:11
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста по наследству от папы достался дом. Кадастровая стоимость 630т.р. Так же с наследство достались неоплоченые кредиты в размере 300т.р.,через суд все повешали на нас. После мы приватизировали землю, сделали пристрои к дому внесли в план, т. е узаконили все пристрои как жилые, но подтверждающих документов о затратах нет. На данный момент мы его продали за 1700т.р. Срок владения менее 3-х лет. Нужно ли нам платить налог если да то сколько?
Здравствуйте!

Не важно, что вы делали пристройки и тратили средства на строительство. Вычет на строительство предоставляется по тем чекам, которые были оформлены до регистрации права на дом. Сейчас вы произвели по факту неотделимые улучшения, по ним вычет не положен.

Соответственно, у вас возникает налог 1 700 000 - 1 000 000 = 700 000 руб ваш доход *13% = 91 000 руб налог.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Ответить