Хочу продать квартиру в собственности менее 5 лет и купить другую, будет ли взаимозачёт налога?

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Аватара пользователя
NDFLKA.RU
ЭКСПЕРТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 309
Поблагодарили: 148 раз

Re: Хочу продать квартиру в собственности менее 5 лет и купить другую, будет ли взаимозачёт налога?

#26 Сообщение NDFLKA.RU » 26 ноя 2021, 22:45

paket88 писал(а):
22 ноя 2021, 19:24
Здравствуйте, прошу помощи у уважаемого сообщества. Важный момент: НДФЛ не плачу, зарегистрирован самозанятым (и жена), абсолютно всё, описанное ниже, находится в совместной собственности с женой. Сам вопрос в следующем:
1) Ноябрь 2021 года - мы продаем нашу квартиру за 6 млн., купили её ровно 3 года назад за 3 млн., под уменьшенный срок не попадаем, т.к. жилье не единственное, соответственно до апреля 2022 года я должен подать декларацию, в которой указываю 6 - 3 = 3 млн. доход * 13% = 390 т.р. и радостно и весело несем в кассу государства этот налог в 2022 году (я так понимаю по 195 т.р. мы с женой уплачиваем оба)
2) Январь 2022 года - мы покупаем новую квартиру за 5 млн.
Вопрос: я могу уже в 2023 году подать декларацию вместе с супругой на возврат НДФЛ за покупку новой квартиры (т.е. за 2022 год), но, т.к. мы самозанятые, то НДФЛ в 2022 году мы не будем уплачивать, кроме тех самых 390 т.р., которые мы оплатили с продажи той квартиры? грубо говоря вернуть наши уплаченные 390 т.р., но, получается, что спустя год после оплаты. Уплата этих 390 т.р. дает право на возврат НДФЛ?
Ранее вычетом на покупку квартиры не пользовались.
Спасибо за ответы) как-то замудрено получилось, если что-то непонятно, я поясню))

Здравствуйте!

Все понятно описано, спасибо вам за это :)
Ну, смотрите, по правилам вы можете уменьшить налог на доход от продажи жилья за счет налогового вычета на покупку только если продали и купили в одном году. Тот факт, что вы уплатите налог в 2022 году не влияет на сроки. Вы его платите за 2021 год. Эта история закрыта. При покупке жилья в 2022 году вы сможете претендовать на вычет только на суммы налога, которые будут уплачены за 2022 год. То есть тут уже не складывается.

Я бы рекомендовала вам постараться купить квартиру в декабре 2021 года и оформить ее именно в 2021 году, пусть даже 31 числа. Тогда успеваете. В противном случае вы просто заплатите 390 000 и на этом все.

Других законный вариантов повернуть ситуацию в вашу пользу я не вижу и не имеет смысла искать такие варианты, так как все документы уже прошли госрегистрацию. При запросе инспекции любые неточности "всплывут". Поэтому помочь ничем не можем вам. Таковы правила налогового кодекса.

Но если вы в 2021 году тратили деньги на лечение или обучение, на страхование жизни или отрывали индивидуальный инвестиционный счет, то сможете уменьшить 390 000 на сумму расходов. Там суммы небольшие, но все же.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Аватара пользователя
Kvant
Новичок
Зарегистрирован: 05 дек 2021
Сообщения: 1

Re: Хочу продать квартиру в собственности менее 5 лет и купить другую, будет ли взаимозачёт налога?

#27 Сообщение Kvant » 05 дек 2021, 23:42

Здравствуйте, подскажите пожалуйста.
В начале этого года оформлена собственность на квартиру в новостройке (покупалась и полностью оплачивалась по переуступке летом 2020), т.е. квартира находится в собственности чуть меньше полутора лет. Цена покупки 2.050.000. Также весь этот год был оформлен и выплачивался имущ. вычет (через работодателя, за весь год получено всего около 30тыс., тк зарплата не большая).
В начале 2022 есть возможность продать эту квартиру за 4.300.00 и в течении 2022 года купить новую квартиру за 5.600.000.

Вопрос следующий, возможно ли таким образом уменьшить налог:
1) 4.300.000 - 2.050.000=2.250.000
2) 2.250.000х0.13=292.500 нужно уплатить налог.
Однако так как новую квартиру будем покупать в этом же году, то хотим применить взаимозачет вычета уже с покупки новой квартиры (а именно 230тыс, т. к 30тыс уже получили за кв, которая указана в самом начале)
3) 292.500-230.000=62.500 к уплате налога.

Возможна ли такая схема? Будет ли проблема в том, что 30тыс уже получали вычета на первую квартиру?
Заранее спасибо за ответ.


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
ЭКСПЕРТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 309
Поблагодарили: 148 раз

Re: Хочу продать квартиру в собственности менее 5 лет и купить другую, будет ли взаимозачёт налога?

#28 Сообщение NDFLKA.RU » 09 дек 2021, 11:17

Kvant писал(а):
05 дек 2021, 23:42
Здравствуйте, подскажите пожалуйста.
В начале этого года оформлена собственность на квартиру в новостройке (покупалась и полностью оплачивалась по переуступке летом 2020), т.е. квартира находится в собственности чуть меньше полутора лет. Цена покупки 2.050.000. Также весь этот год был оформлен и выплачивался имущ. вычет (через работодателя, за весь год получено всего около 30тыс., тк зарплата не большая).
В начале 2022 есть возможность продать эту квартиру за 4.300.00 и в течении 2022 года купить новую квартиру за 5.600.000.

Вопрос следующий, возможно ли таким образом уменьшить налог:
1) 4.300.000 - 2.050.000=2.250.000
2) 2.250.000х0.13=292.500 нужно уплатить налог.
Однако так как новую квартиру будем покупать в этом же году, то хотим применить взаимозачет вычета уже с покупки новой квартиры (а именно 230тыс, т. к 30тыс уже получили за кв, которая указана в самом начале)
3) 292.500-230.000=62.500 к уплате налога.

Возможна ли такая схема? Будет ли проблема в том, что 30тыс уже получали вычета на первую квартиру?
Заранее спасибо за ответ.
Здравствуйте!

Да, вы верно мыслите :)
Вы можете продолжать получать вычет по проданной квартире и заявить его уже не работодателю, а в декларации о продаже жилья.
То есть, подаете с 1 января до 30 апреля 2023 года 3 НДФЛ, указываете в ней продажу и указываете остаток вычета, который еще не получили. Таким образом, вы уменьшите налог.

Если вы продаете квартиру, которая в совместной собственности со второй половиной, то можно сделать так:
Вы оба подаете 3 НДФЛ в 2023 году на продажу жилья, показываете там каждый доход от своей доли (обычно это 1/2).
И каждый еще заявляет вычет на покупку жилья, например, вы продолжаете получать с проданной, а ваша вторая половина - уже с новой покупки.
На цифрах это будет выглядеть так:
4 300 000 - 2 050 000 = 2 250 000 - это общая сумма.
2 250 000/2 = 1 125 000 на каждого
по 146 250 - налог каждого.
Вы дополучаете остаток вычета с проданной квартиры:
146 250- 230 000 = - 83 750 (у вас еще остается вернуть)
Супруг(а):
146 250 - 260 000 = - 113 750 (еще может дополучить)

Здесь нужно посмотреть ваши документы и детально разложить расчеты, тогда можно вообще налог не платить и еще вернуть остатки.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Ответить