Валерия Назаренко - эксперт по налогам и налоговым вычетам

[pro_nalog]

Всем привет!

Меня зовут Валерия Назаренко, я являюсь экспертом в области налогов, в том числе по налогам на доходы физических лиц от продажи жилья. У меня большой опыт в вопросах возврата НДФЛ (более 10 лет), а также я решаю задачи “со звездочкой” по налогам.

Рада помочь всем, кому необходима простая и понятная консультация по налогам и вычетам.

Хотите вернуть НДФЛ за покупку квартиры, вернуть НДФЛ за ипотеку?
Не знаете, как распределить вычет между супругами или получить вычет на ребенка?
Хотите узнать, как правильно посчитать налог от продажи жилья?
Я вам расскажу, как правильно действовать в вашей ситуации!

На форуме вы найдете много интересного и полезного контента для себя, а если не найдете - задавайте свой вопрос в этом разделе форума: viewforum.php?f=12
и я отвечу вам на него быстрее, чем любая налоговая инспекция

До встречи на форуме!

[pro_nalog]

Доброго времени суток, форумчане

Давайте чуть подробнее разберемся с тем, что такое имущественный налоговый вычет

Откуда он берется, и с какой стати государство возвращает нам какие-то деньги

Для начала определимся с терминологией.
[*] Многие говорят «мне вернули ХХ рублей налогового вычета».
Это не так. На счет налогоплательщика возвращается не налоговый вычет, а 13% от налогового вычета, одобренного налоговым органом.
Если вы купили квартиру и вам одобрили налоговый вычет в размере 2 млн рублей, то на ваш счет вернется 13% от этой суммы, то есть 260 тыс. рублей.

Так что такое налоговый вычет и как он работает?
[*]Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базу (ваш доход), за счет чего уменьшается налог, который вы платите с этого дохода.

Что такое налогооблагаемая база?
[*]Если вы официально трудоустроены, то налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Когда вы покупаете квартиру, то, по мнению государства, совершаете социально значимое действие. А раз так, то государство готово вас поддержать и предоставить льготу — уменьшить налогооблагаемую базу на сумму налогового вычета.
Так искусственно уменьшается ваш реальный доход и снижается абсолютный размер НДФЛ.

Но при чем тут возврат? — спросите вы. А при том, что налоговый вычет платится на следующий год после того, как вы уже уплатили все налоги. И уплатили их полностью, без учета налогового вычета. А это значит, что возникла переплата. Вот эта переплата и возвращается на ваш счет в виде 13% от налогового вычета.

Это и есть суть применения имущественной налоговой льготы.

[pro_nalog]

Привет, друзья!

Спасибо за то, что в хорошем смысле слова «терзаете» нас своими вопросами на форуме и других наших площадках!

А сегодня поговорим о том, за что можно получить имущественный налоговый вычет.
В массах укоренилось ошибочное мнение, что имущественный вычет — это только квартира, дом, ну, на худой конец, дача. Отнюдь!
Список того, за что можно получить имущественный вычет, гораздо обширнее и интереснее.

Итак, знакомьтесь! Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:
• купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье;
• купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства;
• купили дом со статусом неоконченного строительства;
• оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту;
• оплатили строительные и отделочные материалы;
• оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
• заплатили за проектно-сметную документацию;
• оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

Как вам такой списочек? Не ожидали?

А теперь о том, когда нельзя вернуть расходы:
1. Если вы купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки.
2. Если вы уже использовали возврат по расходам на покупку жилья.

Казалось бы, при чем тут начальник? А при том, что вы с ним взаимозависимые лица и, в теории, можете договориться о не совсем честных схемах. Никто никого заранее не подозревает, но, все же, льгота на подобного рода сделки не распространяется.

Вот еще частый вопрос: можно ли получить налоговый вычет на перепланировку, переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом?
К сожалению, нет.

Можно пристроить дополнительную комнату, добавить этаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы и материалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус «незавершенное строительство», только в этом случае вы можете вернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.
Даже если ваш дом не достроен, и это прописано в договоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины, установка газового и любого другого оборудования. Правило касается и придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.


P.S. Вы же знаете, что можно вернуть часть расходов за лечение и лекарства? Нет?!
Ну хорошо, тогда расскажем об этом в следующий раз. В порядке факультативной помощи=)

[pro_nalog]

Всем привет!
Вот и наступило долгожданное лето! С чем вас и поздравляю

Поскольку мы общаемся на тематическом форуме, закономерно, что основной интерес, который проявляют участники — это покупка и продажа недвижимости. Ну и все, с этим связанное.

Но раз уж мы начали рассказывать о налоговых вычетах и о том, как сэкономить на жилищных сделках, грех не вспомнить, что кроме имущественных вычетов существуют и другие, не менее полезные налоговые льготы.

Сегодня поделимся информацией о налоговом вычете за лечение.
Да-да, вы не ослышались. Вернуть часть расходов можно не только при покупке квартиры, но и при оплате лечения и медикаментов.

Как это происходит?

• Во-первых, вычет можно получить не только за оплату собственного лечения, но и оплату лечения ближайших родственников — супругов, родителей и детей до 18 лет.

• Во-вторых, вычет можно получить на любые лекарства. Главное, чтобы они были назначены лечащим врачом и выписаны на специальном рецепте со штампом для налоговой. В клиниках все это знают.

• В-третьих, лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территории России и быть лицензированным.

По документам все просто:

• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка о доходе по форме 2-НДФЛ;
• Договор с клиникой;
• Лицензия клиники;
• Справка об оплате медицинских услуг;
• Заявление на вычет.

Не нужны даже копии платежек, потому что налоговую вполне удовлетворит Справка об оплате мед.услуг из вашей клиники.
Но имейте в виду! Если вы покупаете лекарства, то вот тогда чеки из аптеки нужно сохранять. Так же, как и второй экземпляр рецепта.

На следующий год после оплаты лечения собирайте копии документов и отправляйте в налоговую. Максимальный вычет — 120 тыс. рублей. То есть при минимальных телодвижениях можно ежегодно возвращать до 15,6 тыс. рублей.
Ну вот так, если вкратце.

Остались вопросы? Задавайте их на форуме - в разделе "Налоги и налоговые вычеты в сделках купли-продажи квартир" - здесь: viewforum.php?f=12
Я обязательно вам отвечу!

[IrinaBik]

Спасибо Вам большое! Давно слежу за вашими советами, много полезного для себя узнала.
Добра вам и всего хорошего!!!

[pro_nalog]

Спасибо Вам большое! Давно слежу за вашими советами, много полезного для себя узнала.
Добра вам и всего хорошего!!!

Ирина, большое вам спасибо за обратную связь! Это только мотивирует и дальше писать для вас самые полезные темы

[para-dogs]

Спасибо Вам большое! Давно слежу за вашими советами, много полезного для себя узнала.
Добра вам и всего хорошего!!!

Присоединяюсь к пожеланиям. Очень хорошо и понятно все объясняете.

[pro_nalog]

Давно мы не делились с вами, дорогие форумчане, ничем полезным!
Ну, сами понимаете, лето, отпуск, море, коктейли, чурчхела, «вареная кукуруза бондюэль, тает во рту!»… Ой, все, пора переключаться

Итак, сегодня поговорим о том, можно ли дважды получить имущественный вычет.

По закону налоговый вычет при покупке жилья предоставляется один раз в жизни в размере 2 млн рублей. То есть на счет можно вернуть 13% от этой суммы.
А при покупке жилья в ипотеку максимальный размер вычета на проценты составляет 3 млн рублей.
Что это за квартира, за которую придется выложить процентами три миллиона, это уже отдельный разговор. Но по факту с этой суммы можно вернуть 13%, то есть максимум 390 тыс. рублей.

А теперь представьте ситуацию.
Взяли вы ипотеку и купили квартиру за 1,5 млн рублей.
Так как налоговый вычет не может быть больше стоимости жилья, то максимум, который вам одобрили в налоговой, — те самые полтора миллиона рублей.
И на проценты насчитали вычет, который никогда, даже теоретически, не дотянет до максимальных трех миллионов.
Так что получается? Вычет — и основной, и ипотечный — вы получили, но всю, положенную по закону сумму, не выбрали.

Вопрос : можно ли получить остатки вычета при покупке другого жилья?
Да, можно! Но это касается только основного вычета. Потому что основной имущественный вычет предоставляется раз в жизни в размере 2 млн рублей с разных объектов недвижимости. Недобрали на одном — добирайте на другом.
А вот вычет на проценты по ипотеке предоставляется раз в жизни с одного объекта недвижимости. И если заявили вычет, но максимум не выбрали, то все, дополучить остатки такого вычета при покупке другой квартиры не удастся .

Всем хорошего настроения, Ваша Валерия!

[pro_nalog]

Привет, дорогие подписчики
Спасибо за то, что забрасываете нас самыми разными вопросами

Что-то мы разъясняем и рассказываем сразу, а о чем-то, как и вы, ждем подробностей от регулятора. Тем более, если интересующее вас нововведение еще не принято законодателями.

Например, сейчас готовится интересный, социально-полезный закон, по которому семьи с двумя и более детьми могут получить новые налоговые льготы.

Законопроект еще не рассмотрен всеми заинтересованными сторонами и находится на стадии подготовки заключения по ОВР. Хотя то, что инициатором нововведений выступил Минфин, дает большую уверенность, что пакет новых льгот будет принят.

Суть проекта – освободить семьи с двумя и более детьми от НДФЛ при продаже жилья. При этом срок владения жильем не будет иметь значения. То есть жилье может быть продано без налога в любое время – хоть через год после покупки, хоть раньше.

Напомним, что сейчас доходы физических лиц от продажи недвижимости облагаются налогом по ставке 13%. И только владельцы с пятилетним или трехлетним сроком владения освобождены от его уплаты.
Но не любая семья и не любая продажа подпадет под эту льготу.

Какие условия должны быть соблюдены:
• В семье на момент продажи есть два и более ребенка в возрасте до 18 лет. Или до 24 лет, если учатся очно.
• На деньги, полученные от продажи жилья, семья купит улучшенную жилплощадь в течение года. Или не позднее 30 апреля следующего года.
• Размер общей площади нового жилья или его кадастровая стоимость должны превышать жилую площадь предыдущего жилья или его кадастровую стоимость. Учитываются размеры долей всех членов семьи.
• Кадастровая стоимость проданного жилья не должна превышать 50 млн рублей.
• На момент продажи жилья налогоплательщику, его супруге/супругу и детям до 18 лет не принадлежит совокупно более 50% прав на жилую площадь, общая площадь или кадастровая стоимость которого превышает аналогичные показатели нового жилья.

Что ж, поддержка семей с детьми — отличная идея! Надеемся, что законопроект будет принят в ближайшее время.

Напоминаю, что вы можете задавать свои вопросы, связанные с налогами и вычетами, в этом разделе форума: viewforum.php?f=12

[goncevar]

Напомним, что сейчас доходы физических лиц от продажи недвижимости облагаются налогом по ставке 13%. И только владельцы с пятилетним или трехлетним сроком владения освобождены от его уплаты.
Но не любая семья и не любая продажа подпадет под эту льготу.

Какие условия должны быть соблюдены:
• В семье на момент продажи есть два и более ребенка в возрасте до 18 лет. Или до 24 лет, если учатся очно.

Здравствуйте. Я чего то не поняла. если я получила недвижимость по наследству и владаю ей более трех лет, но у меня нет детей в возрасте до 18 лет, то значит я не подпадаю под эту льготу? При продаже своей квартиры я что должна платить налог?

[pro_nalog]

Здравствуйте. Я чего то не поняла. если я получила недвижимость по наследству и владаю ей более трех лет, но у меня нет детей в возрасте до 18 лет, то значит я не подпадаю под эту льготу? При продаже своей квартиры я что должна платить налог?

Здравствуйте! Дело в том, что этот закон направлен на поддержку семей с несовершеннолетними детьми. Если вы не попадаете в эту категорию, то этот закон не для вас. Для всех остальных граждан работают общие правила, мы о них уже писали на форуме. Если продаете жилье, то платите налог или не платите, все зависит от вашей конкретной ситуации. Почитайте вопросы форумчан. Там подробно даны ответы на вопрос как продать унаследованное жилье.

[pro_nalog]

Всем привет!

Предлагаю в этом посте рассмотреть очень интересный вопрос: налоговый вычет на ипотечные проценты при РЕФИНАНСИРОВАНИИ ИПОТЕКИ.

Ипотека для многих заемщиков является серьезных обременением для семейного бюджета. Поэтому многие стараются оптимизировать эту статью расходов и снижают процентную ставку за счет перекредитования, то есть рефинансируют свои ипотечные обязательства.

Однако рассчитывая на налоговый вычет, наши клиенты задаются вопросом: повлияет ли рефинансирование ипотеки на право имущественного вычета по уплаченным ипотечным процентам.

Рефинансирование ипотеки может быть оформлено договором целевого займа или просто как потребительский кредит. Поэтому право на вычет не всегда сохраняется. Давайте рассмотрим оба варианта.

1. Рефинансирование ипотечного кредита целевым кредитом.
В этом случае договор рефинансирование заключается с обязательной отсылкой на первый ипотечный договор. В таком договоре обязательно указывается, что деньги выдаются заемщику на погашение ипотечного кредита на определенный объект. В этом случае право на вычет по ипотечным процентам сохраняется.

2. Рефинансирование ипотечного кредита нецелевым (потребительским) кредитом.
Вычет по уплаченным процентам нельзя получить, если на покупку жилья был использован потребительский кредит. Это же правило работает и при рефинансировании ипотечного кредита. Даже если первый договор был целевым - ипотечным, а второй оформили как потребительский - в этом случае, возмещение налога по процентам, которые будут уплачены по потребительскому кредиту, невозможно.


Как узнать, положен ли вычет по процентам при рефинансировании?
Проверьте ваш договор рефинансирования: есть в договоре упоминание реквизитов предыдущего договора и ипотечного жилья. Если есть - ура, право вы не теряете. Если нет - увы, вычет вам не положен.

Подробнее о праве на вычет при рефинансировании ипотеки я рассказала ЗДЕСЬ.

Всего доброго,
ваша Валерия, эксперт по налогам

[pro_nalog]

Доброго времени суток!

С 1 января 2022 год заработал тот самый позитивный закон, который освободил семьи с двумя (и более) детьми от налогов с доходов от продажи жилья.

Еще в июле прошлого года Президент РФ предложил внести такие поправки в законодательство и поручил доложить ему об исполнении поручения к декабрю.

Это была замечательная новость для многих, так как цены на жилье в последние годы выросли кратно. И если раньше можно было при продаже квартиры, которая находилась в собственности менее льготного срока 3 или 5 лет (чтобы налог не платить от продажи), уменьшить доход на сумму расходов и заплатить копеечный налог или вовсе его не платить. То в 2021 году мы видели объекты, которые вырастали в цене в 2, а то и 3 раза... Да, и такое тоже есть. Никакие налоговые вычеты не спасали, все равно приходилось платить большие суммы налогов. Десятки тысяч, сотни тысяч, а то и миллионы рублей.

Еще раз напомню, какие условия должны быть соблюдены:
• В семье на момент продажи есть два и более ребенка в возрасте до 18 лет. Или до 24 лет, если учатся очно.
• На деньги, полученные от продажи жилья, семья купит улучшенную жилплощадь в течение года. Или не позднее 30 апреля следующего года.
• Размер общей площади нового жилья или его кадастровая стоимость должны превышать жилую площадь предыдущего жилья или его кадастровую стоимость. Учитываются размеры долей всех членов семьи.
• Кадастровая стоимость проданного жилья не должна превышать 50 млн рублей.
• На момент продажи жилья налогоплательщику, его супруге/супругу и детям до 18 лет не принадлежит совокупно более 50% прав на жилую площадь, общая площадь или кадастровая стоимость которого превышает аналогичные показатели нового жилья.

Закон уже полгода как вступил в силу, и им уже смогли воспользоваться многие наши клиенты.

Если вы планируете продавать жилье, которым не владеете 3 или 5 лет и планируете покупать новое жилье - рекомендую вам внимательно изучить условия этой льготы и обязательно ей воспользоваться, если вы по всем параметрам подходите.

[pro_nalog]

СУПЕР НОВОСТЬ! Вычет на доход от продажи жилья хотят увеличить!

Большинство людей в нашей стране знает, что есть возможность уменьшить доход от продажи жилья на сумму расходов при ее покупке, либо на 1 000 000 рублей. Так гласит статья 220 НК РФ.

Давайте вспомним, когда же мы можем применить денежный вычет:

• если не сохранились документы на приобретение

• если квартира была приватизирована

• если сумма покупки была меньше, чем 1 млн

В первом случае, когда документы утрачены - их можно попытаться восстановить. А когда квартира была приватизирована, то здесь других вариантов нет - только уменьшать на 1 млн. Ну и последний случай работает, когда это выгодно для продавца.

В последние годы стоимость жилья значительно выросла и порой превышает первоначальную стоимость в 2 раза. Поэтому продавцы "попадают" на налоги. Следует отметить, что применить 2 уменьшения сразу нельзя.
Нельзя сначала уменьшить доход от продажи на сумму покупки, а потом еще вычесть 1 млн. Правило работает на взаимоисключении: или одно, или другое.

Благодаря инициативе риэлторских фирм в кабинете министров будет рассмотрено предложение об увеличении льготной суммы до 3х млн. рублей.
"Известия" рассмотрели плюсы инициативы в статье https://iz.ru/1356159/mariia-perevoshch ... um=desktop

Что будет, если такие поправки примут?
Это должно положительно сказаться на вторичном рынке недвижимости, как минимум.
Поживем - увидим

[para-dogs]

Благодаря инициативе риэлторских фирм в кабинете министров будет рассмотрено предложение об увеличении льготной суммы до 3х млн. рублей.
"Известия" рассмотрели плюсы инициативы в статье https://iz.ru/1356159/mariia-perevoshch ... um=desktop

Что будет, если такие поправки примут?
Это должно положительно сказаться на вторичном рынке недвижимости, как минимум.
Поживем - увидим

Здравствуйте, Валерия! А с чего бы вдруг правительсву во время кризиса урезать себе доходную часть бюджета? Везде сейчас урезают только расходы и зарплаты, сокращают персонал, экономят на чем только придется. А тут вдруг такой подарок! С чего бы? Да и в статье по ссылке правильно говорится, что на рынок недвижки это все равно не повлияет, а выпадающие доходы из бюджета надо будет чем-то компенисровать. А чем?
Хорошо бы конечно, если бы так сделали, только верится с трудом)

[pro_nalog]

Здравствуйте, Валерия! А с чего бы вдруг правительсву во время кризиса урезать себе доходную часть бюджета? Везде сейчас урезают только расходы и зарплаты, сокращают персонал, экономят на чем только придется. А тут вдруг такой подарок! С чего бы? Да и в статье по ссылке правильно говорится, что на рынок недвижки это все равно не повлияет, а выпадающие доходы из бюджета надо будет чем-то компенисровать. А чем?
Хорошо бы конечно, если бы так сделали, только верится с трудом)

Здравствуйте!
Спасибо за ваш вопрос Я думаю, что нужно смотреть шире. Если где-то "урежут", то где-то "добавят". И это необязательно будет в НДФЛ. Вот, к примеру, новая упрощенка. Там предлагают убрать отчетность, пенсионные взносы, но ставка будет не 6%, а 8%.

Или к примеру, с 1 января постоянно переоценивают кадастровую стоимость недвижимости, а это влияет на налоги. То, что доходная часть уменьшится - это вряд ли. А вот то, что закон примут не быстро, в это я охотно верю.

А еще я думаю, что государство таким образом стремится увеличить поступление в бюджет денег от доходов с продажи недвижимости. То есть, чтобы люди не держали недвижимость по 3-5 лет, а продавали. И могу сказать по своему опыту, что вычетом в размере 1 млн пользуются плательщики крайне редко. В основном, доходы от продажи уменьшают на расходы на покупку. В этом ничего не изменится. И вы должны понимать, что это инициатива риэлторов, а не депутатов Ее могут и отклонить или скорректировать.

[pro_nalog]

Да, НДФЛ от продажи жилья предлагают отменить!

Партия ЛДПР предлагает отменить налог с доходов от продажи единственного жилья. Представители других партий поддержали инициативу.

"Валерия, при продаже единственного жилья итак налог не надо платить" - скажете мне вы.

Вот и я, когда прочитала заголовок статьи в "Известиях", задала аналогичный вопрос.
Что же такого особенного хотят внести в закон представители ЛДПР?
Делюсь с вами информацией.

Давайте вспомним правила, при которых не надо платить НДФЛ с продажи жилья:

• единственное жилье, которое было в собственности более 3х лет,

• сумма продажи 1 млн рублей и менее,

• сумма продажи равна сумме покупки этого же жилья,

• если сумма всех вычетов уменьшает налог до 0р,

• если продается унаследованное или подаренное близкими родственниками жилье, которое было в собственности более 3х лет,

• если продается приватизированное жилье, которое было в собственности 3 года и более,

• если продается жилье, которое было получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

А что же предлагают изменить?

По идее льгота та же, как при продаже единственного жилья, которое было в собственности более 3х лет, но:

• после продажи этого единственного жилья должно быть куплено новое жилье не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором была продана старая квартира (иное жилье);

• кадастровая стоимость старой квартиры должна быть ниже, чем стоимость новой, и не должна превышать 50 млн рублей.

Ну, и как я поняла - нет условий про нахождении в собственности минимум 3 года.
То есть, если у вас всего одна квартира или дом в собственности, то вы можете продать и следом купить новое жилье, а потом снова продать и снова купить и так хоть каждый месяц. Налога не будет. Или все-таки, этот вопрос урегулируют?...

На мой взгляд, здесь может открыться целое море возможностей для схем получения налоговых вычетов, ухода от налогов и прочих махинаций.

С другой стороны, инициатива направлена на оживление рынка недвижимости.
Статья в "Известиях" по ссылке https://iz.ru/1362984/liubov-lezhneva/p ... zhe-zhilia.

Ждем информации о результате рассмотрения инициативы!

[pro_nalog]

Всем привет!

У меня для вас очень хорошие новости Нет, не про налоги!
В прошлом году я стала совладелицей и генеральным директором компании "ТаксМейт" (англ. "налоговый приятель").

• Наша миссия - помочь с налоговыми вопросами, поддержать в трудной налоговой ситуации и решить проблему. С этой целью мы и создали ТаксМейт.

Зная, что у читателей этого форума есть вопросы по налогам, которые не вписываются в тематику портала, мы решили расширить границы и дать возможность получить совершенно бесплатно консультацию по налогам физических лиц для всех пользователей портала "Квартира без агента ру".
Но и это еще не все!
Для всех вас лично я дарю промокод со скидкой 50% на услугу "Налоговая декларация 3-НДФЛ".
По промокоду KVBA2023 вы получите услугу за 2 000 рублей, вместо 4000 рублей.

• Как воспользоваться промокодом:
  1. Заходите на сайт https://taxmate.ru/
  2. В самом низу страницы заполните форму "Стать клиентом TaxMate"
  3. Введите в соответствующую строку промокод - KVBA2023
  4. И я перезвоню вам!

Спасибо До встречи на страницах форума!