Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Аватара пользователя
Kristinka
Новичок
Зарегистрирован: 15 апр 2023
Сообщения: 1

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#101 Сообщение Kristinka » 15 апр 2023, 11:47

Добрый день.
Помогите разобраться, в 3 пункте и 5 пункте, льготы с 2 детьми.
Мои дети владеют ( собственники)по 1/4 от 52 м общей площади, т.е. по 13м+13м (26м), остальные 26м принадлежат не члену семьи.
Вопрос: сколько метров минимум, я должна купить детям, чтоб пройти по 3 пункту закона?
Вопрос: если муж собственник другой квартиры( один) 41м , сколько метров я должна купить минимум по 5 пункту закона?


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 560
Поблагодарили: 353 раза

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#102 Сообщение pro_nalog » 21 апр 2023, 14:42

Здравствуйте!

Уточните, пожалуйста. Вы что-то продаете из этого? Что остается в собственности?
По п. 5. Достаточно купить на 1 кв м больше. Главное, не меньше.
По п.3 - не совсем понимаю ситуацию. Вы продаете эти доли?
Валерия Назаренко, эксперт по налогам. Вернуть налоги => https://nalog24.online/


Аватара пользователя
bauer
Новичок
Зарегистрирован: 23 апр 2023
Сообщения: 1

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#103 Сообщение bauer » 23 апр 2023, 15:38

Здравствуйте, подскажите пожалуйста.
Имеется трёхкомнатная квартира в общей собственности у меня, супруга и троих несовершеннолетних детей. Общая площадь 54 квадрата. У меня и у детей это жилье единственное, у супруга имеется 1/3 доли в однокомнатной квартире (34 квадрата)
Мы продаем нашу (54квадрата) и покупаем сразу трехкомнатную (59 квадратов) , НО вся новая квартира будет оформлена только на детей. Должны ли мы платить налог при продаже квартиры?


Аватара пользователя
ananchous13
Новичок
Зарегистрирован: 26 апр 2023
Сообщения: 1

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#104 Сообщение ananchous13 » 26 апр 2023, 10:26

Здравствуйте. Помогите разобраться! Купила в ипотеку квартиру в 2019 году, в 2022 г. родила второго ребенка и продала эту квартиру, разницу между сделками заплатила в банк - закрыть ипотеку. В октябре того же года купили дом в три раза больше той квартиры. У меня есть 2/3 в родительской квартире, у супруга однокомнатная квартира 33 кв.м., общих имуществ с супругом нет, доли детям не выделены. Можем ли мы воспользоваться правом не платить налог? И, если да, то как это отразить в декларации?


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 560
Поблагодарили: 353 раза

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#105 Сообщение pro_nalog » 27 апр 2023, 22:15

bauer писал(а):
23 апр 2023, 15:38
Здравствуйте, подскажите пожалуйста.
Имеется трёхкомнатная квартира в общей собственности у меня, супруга и троих несовершеннолетних детей. Общая площадь 54 квадрата. У меня и у детей это жилье единственное, у супруга имеется 1/3 доли в однокомнатной квартире (34 квадрата)
Мы продаем нашу (54квадрата) и покупаем сразу трехкомнатную (59 квадратов) , НО вся новая квартира будет оформлена только на детей. Должны ли мы платить налог при продаже квартиры?
Здравствуйте!

В НК написано:

ст 217.1.

"в календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение, либо не позднее 30 апреля следующего календарного года налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) на основании договора купли-продажи (договора мены) приобретено иное жилое помещение или доля в праве собственности на жилое помещение и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от продавца к налогоплательщику (членам его семьи, указанным в абзаце втором настоящего пункта) на приобретаемое жилое помещение (долю в праве собственности на жилое помещение) или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в жилищно-строительном кооперативе, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства...."

Полагаю, что в вашем случае вы льготу не теряете. Так как дети являются членами вашей семьи.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам. Вернуть налоги => https://nalog24.online/


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 560
Поблагодарили: 353 раза

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#106 Сообщение pro_nalog » 27 апр 2023, 22:17

ananchous13 писал(а):
26 апр 2023, 10:26
Здравствуйте. Помогите разобраться! Купила в ипотеку квартиру в 2019 году, в 2022 г. родила второго ребенка и продала эту квартиру, разницу между сделками заплатила в банк - закрыть ипотеку. В октябре того же года купили дом в три раза больше той квартиры. У меня есть 2/3 в родительской квартире, у супруга однокомнатная квартира 33 кв.м., общих имуществ с супругом нет, доли детям не выделены. Можем ли мы воспользоваться правом не платить налог? И, если да, то как это отразить в декларации?
При льготе в декларацию вносить данные не нужно. Нужно составить обращение и приложить все подтверждающие документы. В пояснении нужно написать почему вы считаете, что вы имеете право на льготу.
Если на ваш взгляд квадратуры в новой квартире хватает и все пункты соблюдены, то можете использовать свое право на эту льготу.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам. Вернуть налоги => https://nalog24.online/


Аватара пользователя
Nat12
Новичок
Зарегистрирован: 11 май 2023
Сообщения: 1

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#107 Сообщение Nat12 » 11 май 2023, 13:24

Здравствуйте. Разъясните, пожалуйста, можем ли мы попасть под условия статьи 217.1 НК РФ. Семья с двумя детьми 2016 г.р. и 2020г.р. У меня в собственности квартира общ площадью 32.1 кв м, я один собственник (куплена квартира в браке), право собственности с 2021 года (расчёт с застройщиком 22.12.20). Хотим продать эту квартиру и купить квартиру площадью 55 кв м.

Условия, указанные в вышеупомянутой статье НК РФ соблюдены, то есть 2 детей, продажа менее чем за 50 млн руб, покупка новой квартиры в этом году(до 30 апреля следующего года), площадь квартиры больше площади продаваемой.

Вопрос касаемо пункта, согласно которому у налогоплательщика и членов его семьи помимо продаваемой квартиры не должно быть СОВОКУПНО 50 процентов собственности на иное жилое помещение, площадь которого больше приобретаемой. У супруга в собственности квартира общей площадью 43.3 кв м, приобретённая в браке, также 1/3 от квартиры площадью 66.7 кв м (данная квартира принадлежит ему с 2006г. (не в браке, приватизация), земельный участок.
Скажите, если супруг имеет в собственности квартиру 44 кв м и 1/3 долю от квартиры 66.7 кв м, можем ли мы попасть под условия, освобождающие от оплаты налога с продажи квартиры 32.1 кв м? В законе указано именно наличие помещения (в единственном числе), такого помещения нет, но есть несколько с меньшим количеством кв м, суммируются ли они?


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 560
Поблагодарили: 353 раза

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#108 Сообщение pro_nalog » 15 май 2023, 15:58

Nat12 писал(а):
11 май 2023, 13:24
Здравствуйте. Разъясните, пожалуйста, можем ли мы попасть под условия статьи 217.1 НК РФ.
Здравствуйте!

С таим вопросом уже разбирались, если кратко - то имеющиеся объекты не суммируются по площади. Оно и понятно. раз рассматривается доля в праве того объекта, который больше по площади приобретаемого.
Почитайте ответ на вопрос здесь viewtopic.php?t=385&start=50#p4212
Валерия Назаренко, эксперт по налогам. Вернуть налоги => https://nalog24.online/


Аватара пользователя
s.albina
Новичок
Зарегистрирован: 23 май 2023
Сообщения: 1

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#109 Сообщение s.albina » 23 май 2023, 22:06

Добрый день! Подскажите пжт, если мы продаем дом 133 кв.м,собственники мы с мужем 50/50. И покупаем дом 150 кв, будем ли мы освобождены от уплаты налога, если у мужа есть квартира 35 кв.м., у двоих детей есть доли в другой кв по 7 кв.м. ( сама кв 56 кв.м). Также у нас есть участок, полученный, как многодетные, у всех по две сотки земли. Хотела бы узнать, проходим ли мы по 5 пункту ? (На момент продажи жилого помещения ни гражданин, ни его дети не являются собственниками более 50% иного жилого помещения с общей площадью, превышающей общую площадь приобретённого жилого помещения.)


Аватара пользователя
Alexey
Новичок
Зарегистрирован: 24 май 2023
Сообщения: 1

Re: Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры

#110 Сообщение Alexey » 24 май 2023, 16:06

Валерия, хорошего и продуктивного Вам дня!
По волею случая увидел данный форум, хочу воспользоваться возможностью посоветоваться с Вами (при наличии у Вас времени на это), есть ли шанс впадать в разборки с ИФНС или все таки оплатить НДФЛ и забыть.
Декларацию подали на всякий случай, но НДФЛ не платили, в раздумьях, может быть если будет обоснование подать уточненную декларацию.
К сожалению судебной практики в Консультанте по применению п. 2.1. ст.217.1 НК РФ нет, хотя вроде бы уже на дворе почти середина 2023 года.
Непосредственно к сути.
1) Многодетная семья.
2) В марте 2022 года супругой по соглашению об уступке уступлены права требования покупателю по ДДУ от августа 2019 на объект ДДУ - квартиру площадью 30 кв.м.
3) На март 2022 года и дату подписания соглашения об уступке дом, в котором расположена квартира уже был сдан в эксплуатацию, осуществлен кадастровый учет жилого помещения, сведения внесены в ЕГРН.
4) Соглашение об уступке прав на квартиру за покупателем было зарегистрировано в Росреестре в апреле 2022.
5) В мае 2022 года супругой на полученные от уступки прав на квартиру средства в собственность приобретен жилой дом 159 кв.м.
6) В совместной собственности супруга и супруги без выделения долей имеется квартира общей площадью 104 кв.м. Как я понимаю в силу СК РФ такие доли супругов в квартире признаются равными, то есть 50/50%. У детей собственность отсутствует.

Как Вы полагаете распространяется ли Вы этом случае условие льготы о государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю именно на проданное жилое помещение? Или же уступка прав по ДДУ - это все-таки не продажа, а уступка и уступка не жилого помещения (несмотря на ввод в эксплуатацию МКД), а уступка объекта нежилого?

Правильно ли я понимаю, что если в конкретном случае имеется превышение общей площади приобретаемого жилого дома 159 кв.м. над общей площадью квартиры 104.кв.м., то доля 50% указанная в п. 2. ст. 217.1. НК РФ не высчитывается, поскольку супруге и супругу не принадлежит в совокупности более 50 процентов в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь в приобретенном жилом? То есть, доля в праве 50% высчитывается только в случае превышения иной имеющейся площади над площадью приобретенного жилого помещения.

Искренне Вас благодарю!


Ответить