Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.
Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.
Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.
И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.
Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.
Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.
И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
- Yanchik
- Знаток
- Откуда: Сама-по-себе
- Имя: Яна
- Зарегистрирован: 23 май 2020
- Сообщения: 69
- Поблагодарили: 36 раз
Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, могут ли оба родителя сразу получить налоговый вычет при покупке квартиры за долю одного ребенка? В законе вроде бы нет никаких ограничений на этот счет?
Квартиру купили за 6900 000 р, оформили на мать, отца и ребенка в равных долях по 1/3. Если отец и мать могут вернуть налог каждый с 2-х млн. то еще 2 млн. за ребенка кто должен получать? Оба сразу или кто-то один? И как это оформляется?
Квартиру купили за 6900 000 р, оформили на мать, отца и ребенка в равных долях по 1/3. Если отец и мать могут вернуть налог каждый с 2-х млн. то еще 2 млн. за ребенка кто должен получать? Оба сразу или кто-то один? И как это оформляется?
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Здравствуйте!
За долю ребенка может вернуть только один из родителей, оба получить вычет с одной и той же доли ребенка не могут. Даже если декларация будет подаваться обоими родителями, то в налоговой этот факт быстро выявят и откажут в неправомерном вычете.
Что касается случаев, когда квартира стоит более 4 млн.рублей, то здесь хоть 1 ребенок в доле, хоть 10 - больше 2 млн на одного родителя получить нельзя.
То есть, в вашем случае просто нужно подать декларацию на себя и все. Нельзя прибавить к 2 млн сверху вычет второго супруга или детей. Это ограничение строго следует из статьи 220 НК РФ.
За долю ребенка может вернуть только один из родителей, оба получить вычет с одной и той же доли ребенка не могут. Даже если декларация будет подаваться обоими родителями, то в налоговой этот факт быстро выявят и откажут в неправомерном вычете.
Что касается случаев, когда квартира стоит более 4 млн.рублей, то здесь хоть 1 ребенок в доле, хоть 10 - больше 2 млн на одного родителя получить нельзя.
То есть, в вашем случае просто нужно подать декларацию на себя и все. Нельзя прибавить к 2 млн сверху вычет второго супруга или детей. Это ограничение строго следует из статьи 220 НК РФ.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- Yanchik
- Знаток
- Откуда: Сама-по-себе
- Имя: Яна
- Зарегистрирован: 23 май 2020
- Сообщения: 69
- Поблагодарили: 36 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Так получается что ребенок мог бы получить налоговый вычет по своей доле квартиры (с 2300 000 р) , если бы был взрослым. Но так как он сам пока не может работать, то он не может вернуть налог за себя. И родители за него тоже не могут? Потому что уже получают вычет по 2 млн. по своим долям? Значит, ребенок как бы лишается своего права на налоговый вычет? Разве это правильно?
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Ребенок до 18 лет является частично правоспособным и дееспособным, то есть у него ограниченные права. И право на вычет возникает не только из-за внесения записи о наличии собственности, но и при наличии юридически значимых действий. Для подтверждения права на вычет необходима 2 НДФЛ с места работы. К тому же, налоговый кодекс гласит, что вычет предоставляется резидентам, достигшим 18-ти летнего возраста.
Не следует путать понятия имеет право собственности и имеет право на вычет - одно не следует из другого.
В вашем случае ребенок права на вычет не имеет. Но его право можете реализовать вы как его законный представитель. Однако, существует ограничение в 2 млн рублей на одного взрослого в совокупности со своим вычетом. Таков закон и рассуждать о его справедливости мы не можем. Мы можем дать лишь комментарии по этому вопросу.
Если изучить статью 220 Налогового кодекса РФ, то там право несовершеннолетнего не закреплено. Поэтому вопрос о праве на вычет ребенка не совсем уместен.
Когда ваш ребенок станет совершеннолетним и купит сам себе жилье, то он сможет получить вычет. А с этой квартиры он вычет не получит ни сейчас, ни в будущем. Так как фактически он не понес никаких расходов на ее приобретение и понести не мог.
Не следует путать понятия имеет право собственности и имеет право на вычет - одно не следует из другого.
В вашем случае ребенок права на вычет не имеет. Но его право можете реализовать вы как его законный представитель. Однако, существует ограничение в 2 млн рублей на одного взрослого в совокупности со своим вычетом. Таков закон и рассуждать о его справедливости мы не можем. Мы можем дать лишь комментарии по этому вопросу.
Если изучить статью 220 Налогового кодекса РФ, то там право несовершеннолетнего не закреплено. Поэтому вопрос о праве на вычет ребенка не совсем уместен.
Когда ваш ребенок станет совершеннолетним и купит сам себе жилье, то он сможет получить вычет. А с этой квартиры он вычет не получит ни сейчас, ни в будущем. Так как фактически он не понес никаких расходов на ее приобретение и понести не мог.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- Yanchik
- Знаток
- Откуда: Сама-по-себе
- Имя: Яна
- Зарегистрирован: 23 май 2020
- Сообщения: 69
- Поблагодарили: 36 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Спасибо за подробные разъяснения) Теперь поняла.
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Были рады помочь!)
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
А скажите пожалуйста если квартира оформлена на мать, бабушку и двоих детей, то как тут правильно посчитать налоговый вычет за взрослых и детей? Квартира стоила 3790000. Покупали в 2018 году, вычет еще не офрмляли. Доли у всех равные. Бабушка может за внучку вычет получить?
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Бабушка за внучку вычет получить не может.semkor78 писал(а): ↑03 июл 2020, 18:28А скажите пожалуйста если квартира оформлена на мать, бабушку и двоих детей, то как тут правильно посчитать налоговый вычет за взрослых и детей? Квартира стоила 3790000. Покупали в 2018 году, вычет еще не офрмляли. Доли у всех равные. Бабушка может за внучку вычет получить?
Вычет могут получить работающие взрослые, Мама за детей, бабушка за свою долю. Но мама сможет получить вычет максимум с 2 млн с учетом долей детей.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- DonPeredon
- Коллега
- Имя: Стас
- Зарегистрирован: 02 фев 2020
- Сообщения: 33
- Поблагодарили: 1 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Поясните пожалуйста, если квартира стоит 4,5 млн. и оформляется на родителей и ребенка, то разве родителям здесь нельзя получить вычет за долю ребенка? На каждую долю собственности выходит по 1,5 млн. Родители получают за свои доли вычеты по 1,5 млн. и еще по 0,5 млн. вычета каждый родитель может получить за ребенка. Или я что-то не правильно понимаю?
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Здравствуйте! Да, все верно. Родители могут получить за себя вычет по 1,5 млн на каждого, если они собственники и долю ребёнка поделить между собой по 500 тыс. руб. Так как максимум 1 взрослый с учетом своего вычета и вычета ребёнка может заявить не больше 2 млн.руб.DonPeredon писал(а): ↑27 авг 2020, 19:06Поясните пожалуйста, если квартира стоит 4,5 млн. и оформляется на родителей и ребенка, то разве родителям здесь нельзя получить вычет за долю ребенка? На каждую долю собственности выходит по 1,5 млн. Родители получают за свои доли вычеты по 1,5 млн. и еще по 0,5 млн. вычета каждый родитель может получить за ребенка. Или я что-то не правильно понимаю?
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- S.srtelczova
- Собеседник
- Зарегистрирован: 08 сен 2020
- Сообщения: 6
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Здравствуйте. Помогите разобраться с получением налогового вычета при долевой собственности с несовершеннолетним ребенком.
В 2019 году муж продал квартиру, в которой был в равных долях(собственности) с несовершенно летней дочерью за 2 350 000руб. Далее, с помощью ипотечных средств (ипотека на жену, муж созаемщик) нами была приобретена другая квартира за 2 800 000руб, оформлена по долям; ребенок 1/2, супруги по 1/4. Мы хотели получить возврат НДФЛ со всей суммы, поделив на жену- с 700 000руб, муж - с 700 000руб + 1 300 000руб(право за ребёнка). Но нам в налоговой отказали, аргументируя тем, что мы можем получить только за себя, каждый с 700 000 руб, а за ребёнка, только с 225 000 руб, так как на приобретение нового жилья(своей доли 1/2) он как бы внес уже 1 175 000(с продажи квартиры), а мы за него доплатили только 225 000 руб за его долю в новой квартире. Правильно ли то, что идёт привязка к продаже квартиры, по идеи и муж тогда не может получить с 700 000 руб, потому что у него была нужная сумма с продажи. Помогите пожалуйста понять как должно быть?
В 2019 году муж продал квартиру, в которой был в равных долях(собственности) с несовершенно летней дочерью за 2 350 000руб. Далее, с помощью ипотечных средств (ипотека на жену, муж созаемщик) нами была приобретена другая квартира за 2 800 000руб, оформлена по долям; ребенок 1/2, супруги по 1/4. Мы хотели получить возврат НДФЛ со всей суммы, поделив на жену- с 700 000руб, муж - с 700 000руб + 1 300 000руб(право за ребёнка). Но нам в налоговой отказали, аргументируя тем, что мы можем получить только за себя, каждый с 700 000 руб, а за ребёнка, только с 225 000 руб, так как на приобретение нового жилья(своей доли 1/2) он как бы внес уже 1 175 000(с продажи квартиры), а мы за него доплатили только 225 000 руб за его долю в новой квартире. Правильно ли то, что идёт привязка к продаже квартиры, по идеи и муж тогда не может получить с 700 000 руб, потому что у него была нужная сумма с продажи. Помогите пожалуйста понять как должно быть?
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Здравствуйте!S.srtelczova писал(а): ↑08 сен 2020, 03:22Здравствуйте. Помогите разобраться с получением налогового вычета при долевой собственности с несовершеннолетним ребенком.
В 2019 году муж продал квартиру, в которой был в равных долях(собственности) с несовершенно летней дочерью за 2 350 000руб. Далее, с помощью ипотечных средств (ипотека на жену, муж созаемщик) нами была приобретена другая квартира за 2 800 000руб, оформлена по долям; ребенок 1/2, супруги по 1/4. Мы хотели получить возврат НДФЛ со всей суммы, поделив на жену- с 700 000руб, муж - с 700 000руб + 1 300 000руб(право за ребёнка). Но нам в налоговой отказали, аргументируя тем, что мы можем получить только за себя, каждый с 700 000 руб, а за ребёнка, только с 225 000 руб, так как на приобретение нового жилья(своей доли 1/2) он как бы внес уже 1 175 000(с продажи квартиры), а мы за него доплатили только 225 000 руб за его долю в новой квартире. Правильно ли то, что идёт привязка к продаже квартиры, по идеи и муж тогда не может получить с 700 000 руб, потому что у него была нужная сумма с продажи. Помогите пожалуйста понять как должно быть?
Если честно, то на первый взгляд - это очень странные формулировки налоговой. Может быть речь идет о взаимозачете? Домыслы и предположения налоговый орган делать права не имеет откуда были взяты средства, если это прямо не указано в ваших документах. Было бы хорошо посмотреть официальный ответ и как вы заполнили декларации. Но, давайте попробуем разобраться в последовательности действий.
1. Продажа квартиры за 2 350 000 руб. - если срок владения жильем составил менее 3х лет, то здесь нужно рассчитать налог к уплате. Если срок превышает - не нужно считать налог и заполнять декларацию. Вы вносили эту продажу в декларацию?
2. Покупка жилья за 2 800 000 руб.
- На какую сумму был ипотечный договор?
- Откуда у инспектора данные о внесенных ребенком средств?
- Что описано в договоре на покупку нового жилья в разделе расчетов? Как эти расчеты производились?
В соответствии с положениями налогового кодекса, вычет предоставляется на сумму понесенных расходов. Природа этих расходов, в вашем случае, значения не имеет. В вашей ситуации нужно смотреть документы, так как отказ должен основываться на праве.
Все зависит от того, как составлены правоустанавливающие документы.
В классической ситуации - да, вы имеете право распределить вычет ребенка между собой и не важно платил ребенок "сам", либо вы "доплачивали" за него что-то - это можно урегулировать дополнительными документами.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- S.srtelczova
- Собеседник
- Зарегистрирован: 08 сен 2020
- Сообщения: 6
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Здравствуйте. 1.Срок владения продажнвартиры был более 5 лет, по этому налог с продажи мы не платили. 2. Покупали квартиру с ипотечных средств, сумма в кредитном договоре равна стоимости покупки, а в договоре купли- продажи указано, что приобретается за счёт кредитных средств.
То что были вложены деньги ребенка не знаю от куда они взяли, видимо посмотрели продажу и увидели что там она была собственником 1/2.
То что были вложены деньги ребенка не знаю от куда они взяли, видимо посмотрели продажу и увидели что там она была собственником 1/2.
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Очень интересный кейс Пишите смело жалобу, потому что эта ситуация сама по себе говорит о нарушении налогового законодательства. Тем более, если нет официального отказа с отсылкой на нормы права.S.srtelczova писал(а): ↑08 сен 2020, 15:31Здравствуйте. 1.Срок владения продажнвартиры был более 5 лет, по этому налог с продажи мы не платили. 2. Покупали квартиру с ипотечных средств, сумма в кредитном договоре равна стоимости покупки, а в договоре купли- продажи указано, что приобретается за счёт кредитных средств.
То что были вложены деньги ребенка не знаю от куда они взяли, видимо посмотрели продажу и увидели что там она была собственником 1/2.
Мы можем вам в этом помочь: составим мотивированную жалобу в центральный аппарат и поможем в дальнейшем в "общении" и переписке с налоговой.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- S.srtelczova
- Собеседник
- Зарегистрирован: 08 сен 2020
- Сообщения: 6
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
А если нам сейчас пойти на поводу налоговой и подать декларации с меньшими суммами, то в дальнейшем можно ли будет получить свое законное?
- S.srtelczova
- Собеседник
- Зарегистрирован: 08 сен 2020
- Сообщения: 6
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
А может как то влияет на ситуацию то, что у нас была альтернативная сделка и задействованы органы опеки?
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Что касается подачи декларации, то существует определенный порядок. Даже если вы сейчас подадите с меньшей суммой, то запустите процесс. У вас суммы остатков будут меньше.S.srtelczova писал(а): ↑08 сен 2020, 16:16А если нам сейчас пойти на поводу налоговой и подать декларации с меньшими суммами, то в дальнейшем можно ли будет получить свое законное?
Если вы хотите получить обоснованный Письменный ответ от налоговой, то можно сделать запрос.
Но потом исправить ситуацию будет сложнее: нужно будет подавать уточнённые декларации, снова проходить проверку. И если на тот момент вы уже вычет получите, то налоговая может не принять уточнённый расчёт. Такое часто встречается на практике.
Мы вам советуем для начала получить от налоговой письменные ответы. А потом подавать декларации.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
В статье 220 НК РФ указано, что родители имеют право получить вычет за своих детей. Поэтому альтернативная это сделка или прямая- здесь роли не должно играть. Вопросы вызывает правильность заполнения деклараций и заявлений о распределении вычета. Ну и сами правоустанавливающие документы.S.srtelczova писал(а): ↑08 сен 2020, 16:49А может как то влияет на ситуацию то, что у нас была альтернативная сделка и задействованы органы опеки?
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- S.srtelczova
- Собеседник
- Зарегистрирован: 08 сен 2020
- Сообщения: 6
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
А как нам получить письменный ответ от налоговой? Мы декларации подали ещё три месяца назад, вот по ним нам и отказывают и ждут что мы внесём изменения в них.
- S.srtelczova
- Собеседник
- Зарегистрирован: 08 сен 2020
- Сообщения: 6
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
И что за заявление о распределении вычета? Мы кроме деклараций и пакета документов ничего не сдавали.
В декларациях распределяли долю ребенка на обоих родителей, а именно по 1 400 000, всего 2 декларации сдавали
В декларациях распределяли долю ребенка на обоих родителей, а именно по 1 400 000, всего 2 декларации сдавали
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
Когда проходит камеральная проверка и в ней находят ошибки, то в соответствии со статьей 88 НК РФ вам сначала должны направить требование о внесение изменений. Если же проверка окончена, налоговая не согласна с данными, которые вы представили, то тогда составляется Акт камеральной проверки. Этот Акт вручается вам, в нем описаны все возражения налоговой.S.srtelczova писал(а): ↑09 сен 2020, 02:01А как нам получить письменный ответ от налоговой? Мы декларации подали ещё три месяца назад, вот по ним нам и отказывают и ждут что мы внесём изменения в них.
Если такого документа вам не вручали и не присылали почтой, то можно написать жалобу в налоговую. В тексте описать всю ситуацию и потребовать предоставить письменные разъяснения, либо вернуть налог, который заявлен в декларации.
Слоно судить о действиях инспекции просто со слов, без каких-либо документов.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/
- pro_nalog
- АВТОРИТЕТ
- Имя: Валерия Назаренко
- Зарегистрирован: 12 май 2020
- Сообщения: 720
- Поблагодарили: 570 раз
Re: Как родителям получить налоговый вычет за долю ребенка в квартире?
При распределении чьей либо доли вычета обязательно пишется заявление о распределении вычета.S.srtelczova писал(а): ↑09 сен 2020, 02:07И что за заявление о распределении вычета? Мы кроме деклараций и пакета документов ничего не сдавали.
В декларациях распределяли долю ребенка на обоих родителей, а именно по 1 400 000, всего 2 декларации сдавали
В вашей ситуации, скорее всего, некорректно заполнены декларации и сформирован пакет документов.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/