Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Ответить
Аватара пользователя
olv140386
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 29 май 2020
Сообщения: 11
Поблагодарили: 3 раза

Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#1 Сообщение olv140386 » 29 май 2020, 18:19

Здравствуйте! Помогите разобраться! Мы с мужем купили квартиру в конце 2019 года за 3,6 млн, оформили только на меня одну. Но по закону муж тоже собственник, так как это совместно нажитое имущество. Вычет еще не получали. Как правильно оформить налоговый вычет на обоих супругов, чтобы сумма вычета была максимальной?
Заранее спасибо.

Аватара пользователя
AnnaSmart
Участник 2-го уровня
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 54
Поблагодарили: 23 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#2 Сообщение AnnaSmart » 29 май 2020, 19:07

Здравствуйте! Если квартира куплена в браке, неважно - на одного супруга или на обоих, то получить налоговый вычет имеют право оба супруга. Но каждый супруг может получить вычет не больше, чем на 2 млн. руб. А если квартира куплена в ипотеку, то добавляется еще и вычет за уплаченные по ипотеке проценты, но не более, чем 3 млн. руб.

А чтобы сумма вычета была максимальной, можно использовать возможность распределить вычет между мужем и женой. Это значит, что вы сами (оба супруга) можете решить, кто из вас заявит максимальную сумму на вычет - те самые 2 млн. руб. из доступных для вас обоих 3,6 млн. руб.

Аватара пользователя
olv140386
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 29 май 2020
Сообщения: 11
Поблагодарили: 3 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#3 Сообщение olv140386 » 29 май 2020, 20:02

Я не очень поняла. Если мы в браке, а квартира куплена на одного из супругов, то разве второй супруг не имеет права на получение налогового вычета по этой квартире?

Аватара пользователя
AnnaSmart
Участник 2-го уровня
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 54
Поблагодарили: 23 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#4 Сообщение AnnaSmart » 29 май 2020, 20:59

Имеет, конечно. Просто для вас обоих максимальная сумма вычета может быть 4 млн. руб (2 + 2 млн.). Но так как ваша квартира стоит меньше, то по умолчанию каждый из супругов может получить вычет только по 3,6/2 = 1,8 млн. руб.

Но если вы, например, не работаете, то не сможете себе ничего вернуть, а ваш муж по умолчанию получит вычет на свою половину квартиры, то есть 1,8 млн. руб.
Но если вы распределите налоговый вычет между обоими супругами так, чтобы ваш муж смог получить максимально возможную сумму (за себя), то он ее и получит (2 млн. руб.).

А если вы оба работаете, то можете ничего не распределять между собой. Заявите каждый на свою долю вычета по 1,8 млн. руб. Это и будет максимально возможная сумма налогового вычета для обоих супругов по этой квартире - на всю ее стоимость (3,6 млн. руб.).
И у каждого из вас еще будет остаток недополученного вычета по 0,2 млн. руб., которые вы сможете получить, если купите другое жилье, например.

Аватара пользователя
olv140386
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 29 май 2020
Сообщения: 11
Поблагодарили: 3 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#5 Сообщение olv140386 » 30 май 2020, 00:43

Спасибо, понятно. Работаем мы оба, но у меня зарплата маленькая, у мужа больше. Но мужу сейчас ее не платят, задерживают. Это не влияет на получение вычета?

Аватара пользователя
AnnaSmart
Участник 2-го уровня
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 54
Поблагодарили: 23 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#6 Сообщение AnnaSmart » 30 май 2020, 18:22

На само право получения вычета это не влияет. Но возврат налога будет фактически происходить только из тех сумм, которые уже уплачены в бюджет с зарплатных отчислений. Если в 2019 году зарплату мужу платили и она была больше вашей, то имеет смысл распределить вычет в его пользу, чтобы он получил вычет на максимальные 2 млн. руб., а вы, соответственно, заявите к получению вычет на оставшиеся 1,6 млн. руб.
Итоговая сумма будет та же, но получите вы ее быстрее.

Аватара пользователя
olv140386
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 29 май 2020
Сообщения: 11
Поблагодарили: 3 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#7 Сообщение olv140386 » 01 июн 2020, 23:49

А скажите еще пожалуйста, как это распределение между супругами налогового вычета оформляется? Как и что писать?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Участник 2-го уровня
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 98
Поблагодарили: 33 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#8 Сообщение NDFLKA.RU » 02 июн 2020, 01:06

Здравствуйте!
Вообще, установленной формы нет. Можно написать в свободной форме. Вот пример:

В ИФНС N1 по г.Москве (налоговая по прописке)
супруга Иванова Ивана Ивановича
Паспорт РФ серия, номер, кем выдан, когда
Адрес регистрации
ИНН

супруги Ивановой Марии Петровны
Паспорт РФ (серия, номер, кем выдан, когда)
Адрес регистрации
ИНН
Телефон для связи


ЗАЯВЛЕНИЕ о распределении вычета

На основании п. 3, 4 ст. 220 Налогового кодекса РФ мы распределяем имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц по расходам на приобретение на территории Российской Федерации объекта, расположенного по адресу: АДРЕС КУПЛЕННОГО ЖИЛЬЯ следующим образом:
Иванову Ивану Ивановичу - в размере ХХ%

Ивановой Марие Петровне - в размере ХХ%
по расходам на уплату процентов по ипотеке:

Иванову Ивану Ивановичу - в размере ХХ%

Ивановой Марие Петровне - в размере ХХ%

Дата

Подписи __________________ИВАНОВ И.И.
__________________ИВАНОВА М.П.

Аватара пользователя
Секреты Риэлтора
Админ Форума
Имя: Петр
Зарегистрирован: 28 дек 2019
Сообщения: 65
Поблагодарили: 9 раз

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#9 Сообщение Секреты Риэлтора » 02 июн 2020, 19:10

olv140386 писал(а):
01 июн 2020, 23:49
А скажите еще пожалуйста, как это распределение между супругами налогового вычета оформляется? Как и что писать?
Если хотите разобраться в этом вопросе, можете почитать у нас в учебнике отдельную заметку про получение супругами налогового вычета за покупку квартиры (с примерами, в т. ч. при оформлении собственности на одного из супругов) - здесь: https://kvartira-bez-agenta.ru/voprosy/ ... -kvartiry/

А в разделе сайта "Образцы документов" есть примеры заявлений на распределение таких вычетов между супругами.
Администратор форума КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Аватара пользователя
olv140386
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 29 май 2020
Сообщения: 11
Поблагодарили: 3 раза

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#10 Сообщение olv140386 » 02 июн 2020, 21:58

Большое спасибо.

Аватара пользователя
Diamond
Новичок
Зарегистрирован: 27 сен 2020
Сообщения: 1

Re: Как получать налоговый вычет супругам, если квартира куплена в браке на одного из супругов?

#11 Сообщение Diamond » 27 сен 2020, 11:54

ДД! Квартира цена 2000000 р куплена супругами в общую совместную собственность в 2016 г., Оформлена на супругу. Доли вычета распределили: супруг 40%; супруга 60 %. Супруг должен получить 104000 р(13% с 800000р). Налог стали возвращать сразу. Доходы супруга: 2016 г- 124041.07; 2017г-165582.57; 2018 г-408465.45;2019-115675.08. Суммы по справкам НДФЛ:2016г-16125р; 2017г-21526р;2018г-53101р;2019г-15038р. В 2017 году был соц вычет(лечение зубов) стоимость услуги 6399р. Налоговая перечислила 15038 р по декларации за 2019 г, но по расчетам должна была перечислить меньше (около 13000 р). Подскажите, как правильно посчитать, какой остаток для перечисления все же верен. Получается, что остались должны налоговой?

Ответить