Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Ответить
Аватара пользователя
meleshko
Собеседник
Откуда: Брянск
Имя: Денис
Зарегистрирован: 04 июл 2020
Сообщения: 17
Поблагодарили: 4 раза

Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#1 Сообщение meleshko » 04 июл 2020, 20:54

Здравствуйте. Я получил квартиру в наследство и хочу ее продать. Какие здесь возникают налоги? Как я понимаю нужно платить налог с самого наследства и еще потом с продажи квартиры, то есть два налога? Можно ли это как то зачесть, оптимизировать?
Квартиру в собственность еще не оформлял. Имеет ли это значение?


Аватара пользователя
AnnaSmart
Советник
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 129
Поблагодарили: 131 раз

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#2 Сообщение AnnaSmart » 04 июл 2020, 22:41

Здравствуйте!
При продаже квартиры налог возникает в зависимости от срока владения, и не важно получена она по наследству или куплена, подарена. Если вы ее собираетесь продавать сразу, то нужно будет уплатить налог НДФЛ с суммы продажи.
Чтобы его уменьшить, можно применить налоговый вычет в 1 млн. руб. - то есть уменьшить свою налогооблагаемую базу на 1 млн. руб., а с оставшейся суммы заплатить налог.

Что касается налога на полученную в наследство квартиру, то он уже давно отменен (пункт 18, статьи 217 Налогового кодекса).

Для продажи квартиры ее нужно оформить в собственность. Для этого нужно получить у нотариуса свидетельство о праве на наследство и зарегистрировать собственность на основании этого свидетельства.


Аватара пользователя
meleshko
Собеседник
Откуда: Брянск
Имя: Денис
Зарегистрирован: 04 июл 2020
Сообщения: 17
Поблагодарили: 4 раза

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#3 Сообщение meleshko » 04 июл 2020, 23:07

С собственностью понятно. А сумма налога будет считаться от суммы договора при продаже? Эту сумму можно уменьшить?


Аватара пользователя
AnnaSmart
Советник
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 129
Поблагодарили: 131 раз

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#4 Сообщение AnnaSmart » 05 июл 2020, 00:35

Уменьшить-то можно, но налог будет исчисляться с учетом 70% от кадастровой стоимости квартиры. Поэтому уменьшать ниже этой планки нет смысла.


Аватара пользователя
meleshko
Собеседник
Откуда: Брянск
Имя: Денис
Зарегистрирован: 04 июл 2020
Сообщения: 17
Поблагодарили: 4 раза

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#5 Сообщение meleshko » 05 июл 2020, 22:44

То есть налог не завист от цены которая будет указана в договоре купли продажи?


Аватара пользователя
AnnaSmart
Советник
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 129
Поблагодарили: 131 раз

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#6 Сообщение AnnaSmart » 05 июл 2020, 23:36

Налог будет исчислен с той суммы, которая окажется больше - либо цена в договоре, либо 70% от кадастра.
И от этой суммы еще можно отнять 1 млн. руб. (налоговый вычет). С остатка уплачивается НДФЛ.


Аватара пользователя
Lexus_DT
Советник
Откуда: Москва
Имя: Алексей
Зарегистрирован: 22 янв 2020
Сообщения: 100
Поблагодарили: 80 раз

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#7 Сообщение Lexus_DT » 06 июл 2020, 23:55

meleshko писал(а):
04 июл 2020, 20:54
Здравствуйте. Я получил квартиру в наследство и хочу ее продать. Какие здесь возникают налоги? Как я понимаю нужно платить налог с самого наследства и еще потом с продажи квартиры, то есть два налога? Можно ли это как то зачесть, оптимизировать?
Вообще-то люди, которые получают в наследство квартиры, обычно держат их 3 года (сдают например), а потом продают без всяких налогов.


Аватара пользователя
meleshko
Собеседник
Откуда: Брянск
Имя: Денис
Зарегистрирован: 04 июл 2020
Сообщения: 17
Поблагодарили: 4 раза

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#8 Сообщение meleshko » 07 июл 2020, 15:58

Да я знаю просто сейчас с финансами напряженка. Три года ждать это слишком долго.


Аватара пользователя
Vinveta
Новичок
Зарегистрирован: 02 апр 2022
Сообщения: 1

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#9 Сообщение Vinveta » 02 апр 2022, 14:37

Добрый день! Получил квартиру в наследство отец от двоюродной тети дедушки. Кадастровая цена 2 242 505,04 руб. Планируем продать квартиру примерно за 6 600 000 руб. и купить другую квартиру, частично взять в ипотеку, примерно за 10 000 000 руб.. Тетя получила квартиру по договору дарения, умерла 22.12.2020 года.

Отец попадает под правило 3 лет, если получил квартиру в наследство от тети? Можно ли применить правило 3 лет, если у него это единственная квартира в собственности.

Как определить налог? 6 600 000 - 1 000 000 - 2 000 000 (взаимозачет) - 2 242 505,04 * 13%?
Или 6 600 000-2 242 505,04 = 4357494,96-1 000 000 -2 000 000 * 13%?

Не платить налог мы имеем права с 01.04.2024 года?

Будут ли пересматривать кадастровую стоимость в 2022 году?


Аватара пользователя
NDFLKA.RU
ЭКСПЕРТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 426
Поблагодарили: 234 раза

Re: Продаю квартиру полученную по наследству какие налоги я должен платить?

#10 Сообщение NDFLKA.RU » 03 апр 2022, 02:07

Vinveta писал(а):
02 апр 2022, 14:37
Добрый день! Получил квартиру в наследство отец от двоюродной тети дедушки. Кадастровая цена 2 242 505,04 руб. Планируем продать квартиру примерно за 6 600 000 руб. и купить другую квартиру, частично взять в ипотеку, примерно за 10 000 000 руб.. Тетя получила квартиру по договору дарения, умерла 22.12.2020 года.

Отец попадает под правило 3 лет, если получил квартиру в наследство от тети? Можно ли применить правило 3 лет, если у него это единственная квартира в собственности.

Как определить налог? 6 600 000 - 1 000 000 - 2 000 000 (взаимозачет) - 2 242 505,04 * 13%?
Или 6 600 000-2 242 505,04 = 4357494,96-1 000 000 -2 000 000 * 13%?

Не платить налог мы имеем права с 01.04.2024 года?

Будут ли пересматривать кадастровую стоимость в 2022 году?
Здравствуйте!
Давайте начнем со сроков владения.

Во-первых, в случае наследства минимальный срок владения 3 года. И не важно какое жилье по счету - единственное или нет.
Во-вторых, срок начинает считаться с даты смерти наследодателя. То есть в вашем случае 3 года наступят 22.12.2023 года.

Если жилье будете продавать до 22.12.2023 года и покупать новое в том же году, то расчет налога будет таким:

6 600 000 - 1 000 000 (вычет на продажу) - 2 000 000 (вычет на покупку) = 3 600 000*13% = 468 000 - ваш налог.

Кадастровая стоимость не участвует в уменьшении дохода. Кадастровая стоимость учитывается только в том случае, если в договоре продажи цена за квартиру занижается ниже этой стоимости. Вот тогда вступает в силу правило исчисления налога от 70% кадастровой стоимости. Но в вашем случае (если вы не будете писать в договоре на продажу цену 1 млн рублей) налог будет считаться по формуле, которую я привела выше.


Что касается кадастровой переоценки в 2022 году, то обычно кадастровую переоценку выводят каждый год на 1 января. Но насколько мне известно, ввиду нынешней ситуации решено эту оценку не проводить в 2022 году для 2023 года. Та кадастровая стоимость, которая есть сейчас, сформирована на 01 января 2022 года и по идее должна сохраниться до 31.12.2023 года.
Валерия Назаренко, эксперт по налогам сервиса НДФЛка.ру https://ndflka.ru


Ответить