Продала и купила квартиру в один год, какой будет налог с продажи?

[Agent2007]

Здравствуйте. Я в 2020 году продала квартиру (1 250 000 руб) и землю (550 000руб) которые в собственности 1 год на общую сумму 1 800 000. Земля и квартиры были в собственности с 2009 года, но из за выделения доли в натуре по соглашению сторон были оформлены новые выписки егрн 2019 года. И в этом же 2020 году покупаю квартиру за 1 600 000.
Вычетом в 1 млн руб ранее не пользовалась. Как мне рассчитать налог с продажи квартиры?

[NDFLKA.RU]

Здравствуйте. Я в 2020 году продала квартиру (1 250 000 руб) и землю (550 000руб) которые в собственности 1 год на общую сумму 1 800 000. Земля и квартиры были в собственности с 2009 года, но из за выделения доли в натуре по соглашению сторон были оформлены новые выписки егрн 2019 года. И в этом же 2020 году покупаю квартиру за 1 600 000.
Вычетом в 1 млн руб ранее не пользовалась. Как мне рассчитать налог с продажи квартиры?

Здравствуйте!

Вам можно поступить следующим образом:

Чистый доход с продажи квартиры и земли составит 1 800 000 - 1 000 000 = 800 000 рублей.
Вычет 1 000 000 рублей вы можете применять при продаже жилья или земли каждый год. Здесь ограничений нет, ограничение только в сумме: 1млн и на все продаваемое имущество. Если у вас есть договор на покупку этой кварты и земли, то можно уменьшить доход на сумму покупки. Здесь важно смотреть, что выгоднее.

Налог составит 800 000*13% = 104 000 рублей.

При покупке жилья вы имеете право на вычет с 1 600 000 рублей, если ранее его не получали.
1 600 000*13% = 208 000 рублей.
То есть налог вы не заплатите, и еще вернете 104 000 рублей (208 000 - 104 000).

[dima11d]

Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться с расчетом суммы налога.

Жена и теща в равных долях купили квартиру в ипотеку в 2012 году за 2 300 млн. Оба собственника получали налоговый вычет с уплаченных процентов по ипотеки. В 2019 закрыли кредит. Теща переписала на своего сына (далее по тексту муж) свою долю договором дарения. В 2019 году продали квартиру за 2 млн. руб. Налоги не платили т.к у жены в собственности недвижимость была более 5 лет, у мужа сумма доли составляла 1 млн. руб.

В этом же году жена и муж купили квартиру за 3,9 млн за наличный расчет. Долевой был куплен у физ. лица до сдачи дома застройщиком.
Сейчас (в 2021 г.) продаем (прошло менее трех лет) официально за 6,9 млн. руб. вместе с ремонтом и техникой. Чеки на строительные материалы не сохранились.

В этом же календарном году планируем купить квартиру в другом регионе примерно за 8,5 млн. руб. в ипотеку. Оформлять ипотеку и собственность жена и муж будут в равных долях.
Других квартир в собственности у жены и мужа нет.

Правильно ли я вычисляю сумму налога для жены и мужа (доли собственности равные):
Сумма налогообложения жены (6,9-3,9)/2=1,5 млн; Налог: 1,5*0,13= 0,195 тыс. руб.
Сумма налогообложения мужа (6,9-3,9)/2=1,5 млн; Налог: 1,5*0,13=0,195 тыс. руб.

Может ли жена и муж при покупки новой квартиры (через месяц...два после продажи старой) взять до 260 тыс. руб. и тем самым погасить свою часть налога: 195-260=-65 тыс. руб?

[NDFLKA.RU]

Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться с расчетом суммы налога.

Жена и теща в равных долях купили квартиру в ипотеку в 2012 году за 2 300 млн. Оба собственника получали налоговый вычет с уплаченных процентов по ипотеки. В 2019 закрыли кредит. Теща переписала на своего сына (далее по тексту муж) свою долю договором дарения. В 2019 году продали квартиру за 2 млн. руб. Налоги не платили т.к у жены в собственности недвижимость была более 5 лет, у мужа сумма доли составляла 1 млн. руб.

В этом же году жена и муж купили квартиру за 3,9 млн за наличный расчет. Долевой был куплен у физ. лица до сдачи дома застройщиком.
Сейчас (в 2021 г.) продаем (прошло менее трех лет) официально за 6,9 млн. руб. вместе с ремонтом и техникой. Чеки на строительные материалы не сохранились.

В этом же календарном году планируем купить квартиру в другом регионе примерно за 8,5 млн. руб. в ипотеку. Оформлять ипотеку и собственность жена и муж будут в равных долях.
Других квартир в собственности у жены и мужа нет.

Правильно ли я вычисляю сумму налога для жены и мужа (доли собственности равные):
Сумма налогообложения жены (6,9-3,9)/2=1,5 млн; Налог: 1,5*0,13= 0,195 тыс. руб.
Сумма налогообложения мужа (6,9-3,9)/2=1,5 млн; Налог: 1,5*0,13=0,195 тыс. руб.

Может ли жена и муж при покупки новой квартиры (через месяц...два после продажи старой) взять до 260 тыс. руб. и тем самым погасить свою часть налога: 195-260=-65 тыс. руб?

Здравствуйте!
Приношу извинения, что так долго вам не отвечала, конец апреля - самый жаркий период для подачи 3 НДФЛ и мы - все эксперты были загружены работой. А теперь могу вам ответить.

Да, налог считается верно: доход - расход и делим пополам.
Вы выше написали, что супруга вычет по ипотеке получала. Если супруга не получала вычет с основной суммы покупки, то она сможет это сделать с любого выбранного объекта, даже с того, который продан. А если она получала основной вычет с квартиры 2012 года, то у нее уже право исчерпано и она не имеет право на вычет.

Кроме того, если супруг вычет ранее не получал, то он тоже может заявить право на вычет и тогда оба смогут уменьшить налог с продажи и останется сумма к возврату в размере 65 тыс на каждого.