Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Ответить
Аватара пользователя
Ella12
Новичок
Зарегистрирован: 13 фев 2021
Сообщения: 6

Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#1 Сообщение Ella12 » 13 фев 2021, 14:02

Добрый день. Помогите рассчитать налоги. Я купила квартиру в 2018 году, за 5500000. Получила налоговый вычет 260т.р. Подарила маме в 2019. В 2021 мама, пенсионерка, 69 лет, не работает, хочет продать квартиру и купить другую. В этом же налоговом периоде. Какие есть варианты снижения налога?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 210
Поблагодарили: 65 раз

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#2 Сообщение NDFLKA.RU » 15 фев 2021, 10:57

Ella12 писал(а):
13 фев 2021, 14:02
Добрый день. Помогите рассчитать налоги. Я купила квартиру в 2018 году, за 5500000. Получила налоговый вычет 260т.р. Подарила маме в 2019. В 2021 мама, пенсионерка, 69 лет, не работает, хочет продать квартиру и купить другую. В этом же налоговом периоде. Какие есть варианты снижения налога?
Здравствуйте!

У вас вариант - только снижать за счет налоговых вычетов.

1. Доход от продажи уменьшить на 1 млн.
2. Применить имущественный вычет на 2 млн, если мама ранее вычет не получала.
Итого, доход от продажи можно будет суммарно снизить на 3 млн.

Таким образом, при продаже квартиры за те же 5,5 млн налог нужно будет заплатить с 2,5 млн. (5,5 - 3).

Кто-то в договорах купли-продажи указывает заниженную сумму продажи, чтобы не платить налог продавцу. Но тогда покупатель может лишиться значительной суммы налогового вычета. Однако, стоит учитывать, что меньше 70% кадастровой стоимости указывать в договоре не стоит. В любом случае, доход для налоговой будет считаться исходя из:
- 70% кадастровой (если сумма в договоре будет меньше),
- от суммы покупки (если сумма в договоре будет больше 70% кадастровой).

Или как вариант подождать еще год и тогда срок владения будет составлять 3 года, если единственное жилье - смело модно будет продавать и не платить налог вообще.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Ella12
Новичок
Зарегистрирован: 13 фев 2021
Сообщения: 6

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#3 Сообщение Ella12 » 16 фев 2021, 00:18

Скажите пожалуйста, могу ли я учесть свои расходы на покупку квартиры?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 210
Поблагодарили: 65 раз

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#4 Сообщение NDFLKA.RU » 16 фев 2021, 13:47

Ella12 писал(а):
16 фев 2021, 00:18
Скажите пожалуйста, могу ли я учесть свои расходы на покупку квартиры?
Нет, вы не являетесь собственником квартиры. Если бы вы с мамой подписали договору купли продажи - то да.

Вы можете передарить квартиру обратно и потом ее "продать" маме за те же деньги, чтобы налога не возникало. Но у налоговой могут возникнуть вопросы о переоформлении недвижимости туда-сюда. Здесь будет явно и очевидно уход от налогов. Если инспектор будет дотошным, то могут быть неприятные последствия: суд о признании сделки аффилированной с целью уклонения от налогов. Среди судебной практики такие прецеденты встречаются не так часто, но они есть. Тогда не миновать не только суда, но и крупного штрафа в размере 20% от суммы налога, от которого уклонялись.

Это самый худший сценарий. Поэтому я вас предупреждаю о последствиях заранее :) Если бы вы изначально не подарили, а продали маме квартиру, то вопросов у налоговой бы не возникло. А в вашей ситуации при переоформлении квартиры вопросы могут возникнуть.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Ella12
Новичок
Зарегистрирован: 13 фев 2021
Сообщения: 6

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#5 Сообщение Ella12 » 16 фев 2021, 22:36

Здравствуйте. Я прочитала, что произошли поправки в нк. И возможно учесть расходы на покупку, если близкие родственники. И звонила в налоговую, мне это подтвердили. Т.е. мама продаёт квартиру за 5500 и из налогооблагаемой базы можно вычесть мои расходы на покупку. Кому же верить

Аватара пользователя
gorilka
Новичок
Зарегистрирован: 26 фев 2021
Сообщения: 1

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#6 Сообщение gorilka » 27 фев 2021, 00:17

Здравствуйте, мама в 2020 году получила в дар комнату от своего мужа, в этом же году он умер (болел). Она решила переехать ко мне в другой город. Продала комнату в 2021 году за 4300000.

Если она купит в 2021 году мою квартиру, рыночная цена у неё та же 4300000 (столько стоят в моем доме однокомнатные квартиры), а я соответсвенно куплю себе другое жильё (хочу расшириться), будет ли взаиморасчет налогов у неё от продажи подаренной комнаты и по покупке моей квартиры в одном календарном году или ей это не засчитают, т.к. я близкий родственник. Мама пенсионерка, налоговый вычет никогда не получала.

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 210
Поблагодарили: 65 раз

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#7 Сообщение NDFLKA.RU » 01 мар 2021, 16:55

Ella12 писал(а):
16 фев 2021, 22:36
Здравствуйте. Я прочитала, что произошли поправки в нк. И возможно учесть расходы на покупку, если близкие родственники. И звонила в налоговую, мне это подтвердили. Т.е. мама продаёт квартиру за 5500 и из налогооблагаемой базы можно вычесть мои расходы на покупку. Кому же верить
Здравствуйте! Вы совершено правы, я нашла этому подтверждение в письме ФНС. Ваша мама сможет учесть ваши расходы на покупку квартиры, которую она продает.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 210
Поблагодарили: 65 раз

Re: Налоги и налоговый вычет при продаже квартиры полученной в дар

#8 Сообщение NDFLKA.RU » 01 мар 2021, 17:22

gorilka писал(а):
27 фев 2021, 00:17
Здравствуйте, мама в 2020 году получила в дар комнату от своего мужа, в этом же году он умер (болел). Она решила переехать ко мне в другой город. Продала комнату в 2021 году за 4300000.

Если она купит в 2021 году мою квартиру, рыночная цена у неё та же 4300000 (столько стоят в моем доме однокомнатные квартиры), а я соответсвенно куплю себе другое жильё (хочу расшириться), будет ли взаиморасчет налогов у неё от продажи подаренной комнаты и по покупке моей квартиры в одном календарном году или ей это не засчитают, т.к. я близкий родственник. Мама пенсионерка, налоговый вычет никогда не получала.
Здравствуйте!
Давайте разберемся.

Основное правило расчета налога заключается в разделении объектов.
То есть, сначала разбираемся с продажей одного объекта и потом с покупкой другого, так как сделки была с разными объектами. Если бы объект был один, то - да. Можно было сделать взаимозачеты.

Налоговый вычет на покупку жилья в вашем случае не положен, так как покупку будет у близкого родственника. Поэтому вы можете тоже заключить договор дарения. Тогда никто из вас налог платить не будет.

Остается понять, что же будет с налогом от продажи комнаты, подаренной вашей маме супругом.

Если документы на приобретение этой комнаты маминым умершим супругом сохранились, то доход от продажи можно уменьшить на эти расходы.
Если документов нет, то этот доход можно уменьшить только на 1 млн рублей.

Есть еще один вариант, если ваша квартир, которую вы хотите маме продать находится в вашей собственности и вашего супруга (супруги), то у мамы право на вычет в 2 млн все же будет. Так как по налоговому кодексу ваша вторая половина вашей маме не родня :)

То есть, если на пальцах:
1. 4 300 000 - 1 000 000 = 3 300 000 - доход от продажи.
2. Вы продаете маме квартиру по договору, где вы и супруг (супруга) владеете квартирой пополам. Тогда сумма продажи между вами делится на 2 150 000 рублей. И вот с 2 000 000 рублей, которые Ваша мама якобы заплатит вашей второй половине - с них она получит вычет.
3. 3 300 000 - 2 000 000 = 1 300 000 - это доход, с которого нужно заплатить налог 169 000 рублей.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Ответить