Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Ответить
Аватара пользователя
boeva
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 15 апр 2020
Сообщения: 12

Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#1 Сообщение boeva » 18 май 2020, 19:45

Здравствуйте! Купила квартиру по ДДУ, дом еще строится. Теперь хочу ее продать по цене выше чем в ДДУ. Права собственности нет. Подскажите пожалуйста, попадаю ли я на налог с продажи, если право собственности на квартиру еще не оформлено? Если да то с какой суммы? Со всей суммы продажи или только с разницы между суммой продажи и ценой в ДДУ?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#2 Сообщение NDFLKA.RU » 19 май 2020, 10:11

Здравствуйте!
Налоговый кодекс определяет обязанность по уплате налога с любых полученных доходов физическим лицом за небольшим исключением.
В Вашем случае обязанность по уплате налога возникает, так как здесь исключений нет. Вы продаете не право собственности, а право требования. Поэтому значения не имеет на какой стадии находится сам объект строительства.
Налог рассчитывается с разницы между продажей и покупкой.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
boeva
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 15 апр 2020
Сообщения: 12

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#3 Сообщение boeva » 20 май 2020, 16:58

Получается в декларации мне нужно указать сумму дохода равную стоимости продажи по ДДУ, а сумму покупки квартиры я указываю в расходах на приобретение? Образовавшаяся разница будет налогооблагаемой базой с которой нужно уплатить налог?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#4 Сообщение NDFLKA.RU » 20 май 2020, 20:38

Совершенно верно. По итогу на странице 2 декларации у вас должен быть налог к уплате 0 рублей.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
boeva
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 15 апр 2020
Сообщения: 12

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#5 Сообщение boeva » 22 май 2020, 14:42

Почему ноль? Если я купила за 3 800 000, продаю за 5 000 000, разница 1 200 000. Значит там должно быть 1 200 000 х 13% = 156 000. Или я не поняла?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#6 Сообщение NDFLKA.RU » 22 май 2020, 15:13

boeva писал(а):
22 май 2020, 14:42
Почему ноль? Если я купила за 3 800 000, продаю за 5 000 000, разница 1 200 000. Значит там должно быть 1 200 000 х 13% = 156 000. Или я не поняла?
Я прошу прощения, скорее всего это я не так поняла.
Я имела ввиду, что если у вас сумма покупки и продажи будут равны, то на странице 2 у вас будет налог к уплате 0 рублей.
Вы правы, налог будет считаться с разницы: сумма дохода - сумма расхода = налоговая база.
Налоговая база * 13% = налог.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
boeva
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 15 апр 2020
Сообщения: 12

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#7 Сообщение boeva » 22 май 2020, 16:22

Спасибо!

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#8 Сообщение NDFLKA.RU » 22 май 2020, 19:19

Была рада помочь!
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Klara
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 23 май 2020
Сообщения: 15
Поблагодарили: 1 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#9 Сообщение Klara » 23 май 2020, 21:13

Добрый день!
У меня похожее начало истории. Так же купила квартиру в новостройке по ДДУ, дом на стадии строительства. Есть в планах продать квартиру, но после получения права собственности. Вопрос: что бы не попадать на налог при продаже квартиры, с какого момента считать срок владения квартирой (3 года) с момента подписания ДДУ или с момента оформления собственности на квартиру?

Аватара пользователя
AnnaSmart
Участник 2-го уровня
Имя: Анна
Зарегистрирован: 26 янв 2020
Сообщения: 97
Поблагодарили: 70 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#10 Сообщение AnnaSmart » 24 май 2020, 18:46

Klara, если квартира покупалась по ДДУ, то для продажи ее без налога 3-х летний срок отсчитывается с момента получения права собственности.
Но если это не единственное ваше жилье в собственности, то этот срок увеличивается уже до 5 лет.

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#11 Сообщение NDFLKA.RU » 25 май 2020, 14:42

Klara писал(а):
23 май 2020, 21:13
Добрый день!
У меня похожее начало истории. Так же купила квартиру в новостройке по ДДУ, дом на стадии строительства. Есть в планах продать квартиру, но после получения права собственности. Вопрос: что бы не попадать на налог при продаже квартиры, с какого момента считать срок владения квартирой (3 года) с момента подписания ДДУ или с момента оформления собственности на квартиру?
Здравствуйте!
Необязательно ждать 3 года или 5 лет с момента оформления права собственности, чтобы "не попасть" на налог.
Есть законный способ этот самый налог уменьшить или не платить вовсе.

Во-первых, при продаже жилья вы имеете право уменьшить сумму дохода от ее продажи на сумму расходов при ее покупке. И если вы продадите за ту же сумму, что и купили, то налог платить не нужно.
Главное, чтобы сумма продаже не была ниже 70% от кадастровой стоимости.

Во-вторых, можно воспользоваться вычетом на покупку жилья и тем самым перекрыть налог с продажи, если он будет. Здесь главное, чтобы продажа первой покупки и покупка второй квартиры состоялись в одном календарном году.

То есть, если вы захотите продать квартиру без налоговых последствий, то не обязательно ждать истечения требуемого срока.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Klara
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 23 май 2020
Сообщения: 15
Поблагодарили: 1 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#12 Сообщение Klara » 30 май 2020, 14:10

NDFLKA.RU писал(а):
25 май 2020, 14:42
Здесь главное, чтобы продажа первой покупки и покупка второй квартиры состоялись в одном календарном году.
Добрый день. Разъясните пожалуйста, совсем не поняла этот пункт.

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#13 Сообщение NDFLKA.RU » 30 май 2020, 20:15

Здравствуйте!
Имеется ввиду, что сделать зачет налога можно в том случае, если в одном году продана старая квартира и куплена новая.
Т.е. если вы продаете квартиру в 2020 году и у вас есть налог к уплате, и в 2020 году вы купили квартиру, то вы можете сделать зачет налога к уплате и сумму налога к возврата (вычет).
Нужно будет подать декларацию в 2021 году и произвести взаимозачет.
Но если вы продадите квартиру в 2020 году, а квартиру купите в 2021 году, то взаимозачета не будет. В этом случае вам нужно будет в 2021 году подать декларацию и заплатить налог с продажи, а в 2022 году подать декларацию на возврат налога от покупки.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Klara
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 23 май 2020
Сообщения: 15
Поблагодарили: 1 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#14 Сообщение Klara » 31 май 2020, 18:13

NDFLKA.RU писал(а):
30 май 2020, 20:15
...если вы продаете квартиру в 2020 году и у вас есть налог к уплате, и в 2020 году вы купили квартиру, то вы можете сделать зачет налога к уплате и сумму налога к возврата (вычет).
Нужно будет подать декларацию в 2021 году и произвести взаимозачет.
Если я уже получила налоговый вычет при покупке другой квартиры, то я уже не смогу воспользоваться этой схемой возврата? Или можно?

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#15 Сообщение NDFLKA.RU » 01 июн 2020, 10:42

Да, если вы уже получили весь вычет с первой квартиры, то воспользоваться повторно им нельзя.
Если только вы не использовали право на вычет с ипотечных процентов, и вторую квартиру покупаете в ипотеку, то только в этом случае еще можете вернуть налог.
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Klara
Участник 1-го уровня
Зарегистрирован: 23 май 2020
Сообщения: 15
Поблагодарили: 1 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#16 Сообщение Klara » 02 июн 2020, 17:23

Спасибо!

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#17 Сообщение NDFLKA.RU » 02 июн 2020, 22:54

Были рады помочь :)
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Ol_ga
Новичок
Зарегистрирован: 05 июл 2020
Сообщения: 2

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#18 Сообщение Ol_ga » 05 июл 2020, 22:05

Прошу, подскажите по поводу исчисления налога при продаже прав требования по дду.
Куплено за 2,5 млн (ипотека),
проценты по ипотеке 0,5 млн,
ипотека закрыта,
Право продано за 4 млн.

Налог уплачивать от 1,5 млн или от 1 млн?
Учитываются ли уплаченные по ипотеке проценты в качестве расходов?
Мне считать базу 4-2,5=1,5млн или 4-2,5-0,5=1млн?

Заранее благодарю.

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#19 Сообщение NDFLKA.RU » 06 июл 2020, 00:54

Ol_ga писал(а):
05 июл 2020, 22:05
Прошу, подскажите по поводу исчисления налога при продаже прав требования по дду.
Куплено за 2,5 млн (ипотека),
проценты по ипотеке 0,5 млн,
ипотека закрыта,
Право продано за 4 млн.

Налог уплачивать от 1,5 млн или от 1 млн?
Учитываются ли уплаченные по ипотеке проценты в качестве расходов?
Мне считать базу 4-2,5=1,5млн или 4-2,5-0,5=1млн?

Заранее благодарю.
Здравствуйте! Да, расходы по процентам можно включить в расходы на приобретение жилья. Базу можно считать 4 - 2,5 - 0,5
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Аватара пользователя
Ol_ga
Новичок
Зарегистрирован: 05 июл 2020
Сообщения: 2

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#20 Сообщение Ol_ga » 06 июл 2020, 04:11

Благодарю за ответ.

Аватара пользователя
NDFLKA.RU
Свой человек
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 259
Поблагодарили: 98 раз

Re: Налог с продажи по ДДУ, права собственности нет

#21 Сообщение NDFLKA.RU » 06 июл 2020, 11:23

Ol_ga писал(а):
06 июл 2020, 04:11
Благодарю за ответ.
Были рады помочь!
Оформим налоговый вычет за покупку квартиры. Работаем по всей России. https://ndflka.ru

Ответить