Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

Вопросы по исчислению налогов и получению налоговых вычетов.
Ответы экспертов и налоговых консультантов.
Правила форума
ВНИМАНИЕ! В этом разделе форума обсуждаются ТОЛЬКО вопросы, связанные с налогами и налоговыми вычетами в недвижимости.

Новую тему можно создавать только если она НЕ укладывается в рамки существующих тем в этом разделе форума.
Если ваш вопрос укладывается в одну из существующих (открытых) тем этого раздела, то вы можете публиковать свой вопрос, просто продолжая эту тему.

Будьте внимательны! Вновь созданные темы, которые не относятся к налогам и вычетам, или дублируют уже существующие темы - будут удаляться без рассмотрения и предупреждения.

И помните - чтобы получить правильный ответ, надо правильно задавать вопрос (неграмотные и путанные формулировки могут остаться без ответа).
Ответить
Аватара пользователя
stavtata
Новичок
Зарегистрирован: 13 июн 2024
Сообщения: 3

Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#1 Сообщение stavtata » 13 июн 2024, 11:49

Здравствуйте. В 2006 году был куплен недострой за 950тыс руб. А в 2023 году его оформили в 100% готовность. В 2024 году хотим продать его и купить новый. При чем покупатель будет приобретать наш дом в ипотеку с разницей между стоимостью в 3млн.руб. А мы покупать его дом. (Фактически это обмен с доплатой в нашу пользу 3 млн.руб.).
Какие налоги я должна платить и в какую сумму выгоднее всего оценить наш дом, чтобы меньше платить налог. Т.к. налоговая сказала, что это новый объект недвижимости 2023 года, а не 2006 года.


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 707
Поблагодарили: 547 раз

Re: Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#2 Сообщение pro_nalog » 28 июн 2024, 22:41

stavtata писал(а):
13 июн 2024, 11:49
Здравствуйте. В 2006 году был куплен недострой за 950тыс руб. А в 2023 году его оформили в 100% готовность. В 2024 году хотим продать его и купить новый. При чем покупатель будет приобретать наш дом в ипотеку с разницей между стоимостью в 3млн.руб. А мы покупать его дом. (Фактически это обмен с доплатой в нашу пользу 3 млн.руб.).
Какие налоги я должна платить и в какую сумму выгоднее всего оценить наш дом, чтобы меньше платить налог. Т.к. налоговая сказала, что это новый объект недвижимости 2023 года, а не 2006 года.
Здравствуйте!

Не совсем понимаю порядок цифр, напишите подробнее суммы покупки нового дома и сумму продажи вашего. Я тогда подробно распишу. Важно, чтобы сумма продажи дома по договору не была ниже, чем 70% кадастровой стоимости.

Есть вариант разделить вам как супругам дом по 1/2 доли, тогда вы поделите доход пополам и можно будет сделать так:
один из вам уменьшит доход от продажи на 1 млн.руб. по закону, а второй на 950 тыс.руб. по расходам на покупку недостроя. Это уже выгоднее. А потом еще уменьшить доход на налоговый вычет на покупку каждому до 2-х млн.

Напишите суммы и я вам распишу ваш реценпт.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/


Аватара пользователя
stavtata
Новичок
Зарегистрирован: 13 июн 2024
Сообщения: 3

Re: Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#3 Сообщение stavtata » 30 июн 2024, 03:17

Здравствуйте, дом наш по кадастру оценен в 7.3млн руб, а дом, который хотим приобрести - 4млн.руб.


Аватара пользователя
stavtata
Новичок
Зарегистрирован: 13 июн 2024
Сообщения: 3

Re: Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#4 Сообщение stavtata » 30 июн 2024, 04:11

Еще сразу вопрос, как оформить дом в долевую собственность, если дом оформлен на супругу, дом приобретался в браке.


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 707
Поблагодарили: 547 раз

Re: Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#5 Сообщение pro_nalog » 10 июл 2024, 18:04

stavtata писал(а):
30 июн 2024, 04:11
Еще сразу вопрос, как оформить дом в долевую собственность, если дом оформлен на супругу, дом приобретался в браке.
Это не совсем ко мне вопрос, так как я специалист по налогам :)
А вообще есть процедура выделения долей. Вам лучше обратиться в ближайший МФЦ, они там подскажут, что нужно для этого сделать.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/


Аватара пользователя
pro_nalog
АВТОРИТЕТ
Имя: Валерия Назаренко
Зарегистрирован: 12 май 2020
Сообщения: 707
Поблагодарили: 547 раз

Re: Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#6 Сообщение pro_nalog » 10 июл 2024, 18:16

stavtata писал(а):
30 июн 2024, 03:17
Здравствуйте, дом наш по кадастру оценен в 7.3млн руб, а дом, который хотим приобрести - 4млн.руб.
Мена или сквозная сделка - для налоговой не важно. Вы продаете дом за 7,2 млн. (допустим, без завышения или занижения цены). Соответственно, у вас возникает доход, который можно уменьшить.

Доход можно уменьшить на сумму расходов при покупке и строительстве в вашем случае, так как вы купили недострой. Для этого нужно собрать все чеки по расходам и договоры на покупку, стройку и т.п.

Если у вас нет документов на расходы, которые я перечислила, то у вас остается вариант уменьшить доход на 1 млн руб. (статья 220 НК РФ).

Плюс у вас есть право на налоговый вычет.
Как я ранее писала, можно разделить дом на 1/2 и продать.

Если не делить, то налог будет считаться так:

7 200 000 - 1 000 000 = 6 200 000 - налоговая база.
Теперь уменьшаем на вычет при покупке другого дома.
6 200 000 - 2 000 000 = 4 200 000 - чистый доход.
4 200 000 * 0,13 = 546 000 руб.

Если дом поделить, то налог будет считаться так:
7 200 000 /2 = 3 600 000 доход на каждого
3 600 000 - 1 000 000 = 2 600 000 - доход одного супруга
2 600 000 - 2 000 000 = 600 000 - доход 1 супруга после вычета
600 000 * 0,13 = 78 000 налог 1 супруга

3 600 000 - 950 000 = 2 650 000 - доход второго супруга
2 600 000 - 2 000 000 = 650 000 - доход 2 супруга после вычета
650 000 * 0,13 = 84 500 налог 2 супруга

Итого вы заплатите 162 500 против 546 000.
Валерия Назаренко, налоговый советник. Помогу с налогами https://taxmate.ru/


Аватара пользователя
Varyag
Советник
Откуда: КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА ру
Имя: Петр
Зарегистрирован: 02 янв 2020
Сообщения: 153
Поблагодарили: 117 раз

Re: Оформление недостроя и продажа (обмен) дома, какой налог?

#7 Сообщение Varyag » 10 июл 2024, 18:47

stavtata писал(а):
30 июн 2024, 04:11
Еще сразу вопрос, как оформить дом в долевую собственность, если дом оформлен на супругу, дом приобретался в браке.
Для этого супруги могут заключить между собой соглашение о выделении долей, аналогичное тому, какое заключается при выделении долей детям при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом. Почитайте об этом в нашем Учебнике по ссылке.

А в разделе "Образцы документов" можете найти пример такого соглашения.
Модератор форума КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру
Скачать ЧЕК-ЛИСТ для проверки квартиры перед покупкой.


Ответить