Возврат НДФЛ за покупку квартиры через работодателя.

[para-dogs]

День добрый! Вопрос: я хочу вернуть налог НДФЛ за покупку квартиры через своего работодателя. Как это делается, какие документы для этого нужно собирать? Нужно ли что то предоставлять в налоговую или достаточно только подать документы в бухгалтерию компании?
Имеет ли право работодатель отказать в возврате 13% НДФЛ и не выплачивать повышенную зарплату? Нужно ли как то подтверждать расходы на покупку квартиры или достаточно предоставить только договор купли-продажи?

Благодарю заранее.

[pro_nalog]

Здравствуйте!
Вернуть налог через работодателя можно, но отличие этого возврата от возврата через налоговую в том, что не нужно будет ждать 4 месяца, получать вычет будете в виде полной зарплаты без удержания 13%.
Процедура такая:
Нужно все равно обращаться в налоговую за уведомлением о праве на вычет. В данном случае собираются все те же документы, как и при подаче декларации: договор, документ о праве собственности, чеки или расписка.
Подаётся этот пакет в налоговую по месту прописки, ждёте 30 дней, забираете уведомление и с ним идёте в бухгалтерию и пишите заявление, чтобы работодатель не удерживал с вашей ЗП 13% и прикладываете Уведомление. Других документов работодателю не нужно. Отказать в таком случае бухгалтерия не может.
Отказ может быть на уровне налоговой: если вычет ранее уже получали, например.

[pro_nalog]

Ещё один момент.
Если вы квартиру купили в 2019, то можно за 2019 год подать 3 НДФЛ, а за 2020 уже обратиться сейчас за уведомлением.
А если вы квартиру купили в этом году, то можете обращаться к работодателю уже сейчас. Вам должны будут возместить НДФЛ с января. А не удерживать с вас налог будут с того месяца, когда подадите заявление в бухгалтерию.

[para-dogs]

В данном случае собираются все те же документы, как и при подаче декларации: договор, документ о праве собственности, чеки или расписка.

Это договор купли-продажи и выписка из ЕГРН? А что за чеки и расписка? Расписка от продавца о получении денег? А если я ее не брал? Есть только передаточный акт по квартире? Без расписки можно возврат НДФЛ оформить?

[para-dogs]

А если вы квартиру купили в этом году, то можете обращаться к работодателю уже сейчас. Вам должны будут возместить НДФЛ с января. А не удерживать с вас налог будут с того месяца, когда подадите заявление в бухгалтерию.

Как это - работодатель возвращает НДФЛ только с января, а не удерживать налог он будет уже сразу как только подам заявление?
Квартира куплена 30 июня, зарегистрирована собственность. Когда в этом случае будет возврат НДФЛ за покупку - сразу или со следующего января?

[pro_nalog]

Это договор купли-продажи и выписка из ЕГРН? А что за чеки и расписка? Расписка от продавца о получении денег? А если я ее не брал? Есть только передаточный акт по квартире? Без расписки можно возврат НДФЛ оформить?

Это договор купли-продажи, Выписка из ЕГРН о праве собственности, чеки - если переводили безналом (обычно при ипотеке или при покупке у застройщика такие расчеты происходят), расписка - если платили физ.лицу.
Если у вас акт приема передачи квартиры содержит элементы расписки: указаны реквизиты объекта, прописана сумма полностью и указано, что расчеты произведены - то, расписка не нужна.

[pro_nalog]

Как это - работодатель возвращает НДФЛ только с января, а не удерживать налог он будет уже сразу как только подам заявление?
Квартира куплена 30 июня, зарегистрирована собственность. Когда в этом случае будет возврат НДФЛ за покупку - сразу или со следующего января?

А так, сделает перерасчет и вернет налоги, которые были удержаны с января до месяца подачи вами заявления, а потом будет платить зарплату без удержания 13%.

[para-dogs]

Если у вас акт приема передачи квартиры содержит элементы расписки: указаны реквизиты объекта, прописана сумма полностью и указано, что расчеты произведены - то, расписка не нужна.

В акте указан адрес квартиры и то что расчеты согласно договору купли-продажи произведены полностью. Сумма в акте не указана. Налоговая к этому придерется? Или достаточно того, что сумма указана в договоре, а акт ссылается на договор?

Или все таки нужно ловить продавца и выколупывать из него расписку на полную сумму?

[para-dogs]

А так, сделает перерасчет и вернет налоги, которые были удержаны с января до месяца подачи вами заявления, а потом будет платить зарплату без удержания 13%.

Ааа, теперь понятно) Я думал, что вы про будущий январь говорили

Квартира оформлена в собственность 30 июня 2020. Значит работодатель мне должен выплатить НДФЛ 13% моей зарплаты за январь-июнь 2020, а уже с июля, когда я подам все документы - будет платить повышенную на 13% зарплату. Все правильно?

[pro_nalog]

Ааа, теперь понятно) Я думал, что вы про будущий январь говорили

Квартира оформлена в собственность 30 июня 2020. Значит работодатель мне должен выплатить НДФЛ 13% моей зарплаты за январь-июнь 2020, а уже с июля, когда я подам все документы - будет платить повышенную на 13% зарплату. Все правильно?

Да, абсолютно верно
Вот Письма Минфина России от 16.03.2017 № 03-04-06/15201, от 20.01.2017 № 03-04-06/2416 по данному вопросу.

[boomsky]

Здравствуйте! Можно ли возвращать налог за покупку квартиры одновременно и через работодателя и через налоговую?
Ситуация - работодатель уже 3 месяца не выплачивает зарплату и возможно я вообще останусь без работы. Можно ли как то перевести возврат ндфл на свою налоговую и вернуть деньги уже оттуда?

И если работодатель последние месяцы не платил зарплату, то возврата налога тоже не будет? Или долг за работодателем как-то учитывается в налоговой?

[pro_nalog]

Здравствуйте! Можно ли возвращать налог за покупку квартиры одновременно и через работодателя и через налоговую?
Ситуация - работодатель уже 3 месяца не выплачивает зарплату и возможно я вообще останусь без работы. Можно ли как то перевести возврат ндфл на свою налоговую и вернуть деньги уже оттуда?

И если работодатель последние месяцы не платил зарплату, то возврата налога тоже не будет? Или долг за работодателем как-то учитывается в налоговой?

Здравствуйте!

Механизм перечисления НДФЛ вашим работодателем в налоговую такой: как только вам выплачивают зарплату, то не позднее следующего дня переводит в налоговую 13%. То есть этот налог работодатель переводит каждый месяц.
Вы можете обратиться в свою налоговую и узнать перечислял ли работодатель налог.

По поводу возврата 13%.
Если возвращать через работодателя, то все равно сначала нужно обратиться в налоговую за уведомлением. Его дают через 30 дней после подачи заявления.
Вернуть и через налоговую и через работодателя враз можно только если через налоговую вы подаёте декларацию за прошедший период (например, 2019 или 2018 годы), а вот работодателю поедете уведомление за текущий год - 2020.

Нельзя вернуть то, что не заплачено. Если ваш работодатель не платил за вас 13% в бюджет, то и вернуть вам будет нечего.

Вы можете подать документы в налоговую на уведомление, а потом обратиться к работодателю.
Но налог можно вернуть, если вы потратили деньги на покупку жилья, лечение, обучение и пр. Просто так вернуть налог нельзя. И не нужно его куда-то переводить.

[boomsky]

Здравствуйте!

Механизм перечисления НДФЛ вашим работодателем в налоговую такой: как только вам выплачивают зарплату, то не позднее следующего дня переводит в налоговую 13%. То есть этот налог работодатель переводит каждый месяц.
Вы можете обратиться в свою налоговую и узнать перечислял ли работодатель налог.

Разве может быть такое что работодатель не выплачивает зарплату, но при этом платит ндфл за работника?

И я уточню вопрос. Уведомление из налоговой для работодателя по поводу вычета за покупку квартиры я уже давно получил и отдал в бухгалтерию. И даже уже 1 месяц получил повышенную зарплату. Но в мае, июне, июле зарплата не выплачивалась. Поэтому возник вопрос про то что можно ли перевести получение этого вычета обратно в налоговую?
Как я понял можно будет через налоговую вернуть ндфл за предыдущие годы? И если я с этой работы уйду и со временем устроюсь на другую, то можно будет продолжать получать вычет с налоговой по итогам каждого года? Правильно?

[pro_nalog]

Разве может быть такое что работодатель не выплачивает зарплату, но при этом платит ндфл за работника?

И я уточню вопрос. Уведомление из налоговой для работодателя по поводу вычета за покупку квартиры я уже давно получил и отдал в бухгалтерию. И даже уже 1 месяц получил повышенную зарплату. Но в мае, июне, июле зарплата не выплачивалась. Поэтому возник вопрос про то что можно ли перевести получение этого вычета обратно в налоговую?
Как я понял можно будет через налоговую вернуть ндфл за предыдущие годы? И если я с этой работы уйду и со временем устроюсь на другую, то можно будет продолжать получать вычет с налоговой по итогам каждого года? Правильно?

Разве может быть такое что работодатель не выплачивает зарплату, но при этом платит ндфл за работника? - Это скорее вопрос к организации вашей бухгалтерии. Потому как только там известно какие платежи осуществляются налоговую, а какие нет. Есть законная обязанность, а исполнение - это уже ответственность юридического лица.

Вы можете обратиться в бухгалтерию с вопросом об отмене получения вычета у работодателя. Скорее всего, нужно будет написать новое заявление в бухгалтерию об отказе в получении вычета.
И вот когда бухгалтерия снова начнет удерживать с вас 13%, то можно считать, что вы сможете вернуть этот налог через налоговую.

Даже если вы уйдете с этой работы и устроитесь на новую, то на возврат всей удержанной суммы НДФЛ разными работодателями это не повлияет. Вы вернете все, что за вас перечислено в бюджет.

[boomsky]

Спасибо за подробные ответы.

[pro_nalog]

Рады помочь!