Хочу продать квартиру в собственности менее 5 лет и купить другую, будет ли взаимозачёт налога?

[Viktor]

Доброго времени суток!
Подскажите пожалуйста, если я в 2018 году купил квартиру за 1 700 000, а в 2020 хочу ее продать за 3 000 000 и при этом купить другую квартиру за 4 000 000, то можно ли как-то избежать налога или минимизировать его? И вообще сколько в таком случае мне грозит заплатить этот самый налог?
Заране спасибо.

[NDFLKA.RU]

Доброго времени суток!
Подскажите пожалуйста, если я в 2018 году купил квартиру за 1 700 000, а в 2020 хочу ее продать за 3 000 000 и при этом купить другую квартиру за 4 000 000, то можно ли как-то избежать налога или минимизировать его? И вообще сколько в таком случае мне грозит заплатить этот самый налог?
Заране спасибо.

Здравствуйте!
Давайте разбираться последовательно.

Во-первых, при покупке жилья вы можете использовать налоговый вычет в размере 1 700 000 р., то есть вернуть 221 000 р. или уменьшить налог на доход от продажи жилья на эту сумму.

Во-вторых, налог от продажи жилья составит 3 000 000 р. - 1 700 000 р.(уменьшаем расходы) = 1 300 000 р. (чистый доход от продажи) *13% = 169 000 р. - это ваш налог.

В-третьих, можно сделать так: указать 169 000 р. налога к уплате и указать 221 000 р. налога к возврату и таким образом, вы не заплатите налог.

Т.е. 169 000 - 221 000 = -52 000 р налоговая вам еще должна.

В-четвертых, с новой квартиры у вас есть остаток вычета в 300 000 р., то есть еще сможете вернуть 300 000*13%= 39 000 р.

Итого 52 000+39 000 = 91 000 р у вас суммарно будет к возврату.

Если жилье приобретете в ипотеку, то еще плюс вычет по ипотечным процентам до 3 000 000 р. или к возврату до 390 000 р.

[para-dogs]

Во-первых, при покупке жилья вы можете использовать налоговый вычет в размере 1 700 000 р., то есть вернуть 221 000 р. или уменьшить налог на доход от продажи жилья на эту сумму.

А разве один вычет здесь исключает другой? То есть можно ИЛИ вернуть 221 000 р. с покупки, ИЛИ уменьшить налог на доход от продажи жилья на эту же сумму?

При этом дальше вы пишете, что можно оба вычета применить одновременно. Сначала 1 700 000 вычитается из суммы продажи, а потом еще 221 000 вычитается из суммы самого налога.

Не очень понятно... Значит все-таки можно один и тот же налоговый вычет применять два раза?

[NDFLKA.RU]

А разве один вычет здесь исключает другой? То есть можно ИЛИ вернуть 221 000 р. с покупки, ИЛИ уменьшить налог на доход от продажи жилья на эту же сумму?

При этом дальше вы пишете, что можно оба вычета применить одновременно. Сначала 1 700 000 вычитается из суммы продажи, а потом еще 221 000 вычитается из суммы самого налога.

Не очень понятно... Значит все-таки можно один и тот же налоговый вычет применять два раза?

Верное замечание. Вы можете и уменьшить доход от продажи на сумму покупки, и вернуть с суммы покупки налог.

Эти 2 вычета друг друга не взаимоисключают.

Это не один и тот же вычет. В одном случае это вычет на покупку жилья, а в другом- это уменьшение дохода с продажи на сумму покупки. 2 разных механизма.

[lely-89]

Добрый день! Подскажите, если в 2016 зарегистрировала собственность на квартиру за 2,9 млн руб, получила за нее вычет с 2 млн (260 тыс) и сейчас продам эту квартиру например за 4,5 млн.
Однако одновременно покупаю другую в ипотеку за 8,0 млн.
Как правильно заплатить и зачесть налог.
Есть нюанс, новую квартиру покупаю по ДДУ, собственность на нее будет только через полтора года.

[NDFLKA.RU]

Добрый день! Подскажите, если в 2016 зарегистрировала собственность на квартиру за 2,9 млн руб, получила за нее вычет с 2 млн (260 тыс) и сейчас продам эту квартиру например за 4,5 млн.
Однако одновременно покупаю другую в ипотеку за 8,0 млн.
Как правильно заплатить и зачесть налог.
Есть нюанс, новую квартиру покупаю по ДДУ, собственность на нее будет только через полтора года.

Здравствуйте!

Так как вычет на покупку вы уже использовали, то у вас есть только один вариант при ее продаже: учесть расходы на покупку. То есть 4,5 млн - 2,9 млн = 1,6 млн * 13% = 208 000 руб. ваш налог.

Если вы ранее не использовали право на вычет по ипотечным процентам, то со второй квартиры сможете его использовать. Но тут есть 2 нюанса:
1) на вычет сможете претендовать, когда оформите акт приема-передачи на новую квартиру. При этом проценты до этого момента буду копиться.
2) вычет сможете получать за фактически уплаченные проценты, а не вперед. То есть заплатили 500 тыс. руб. процентов - подали на вычет по окончании года. А платить вам еще 3 млн., к примеру. Вот пока их будете платить, будете каждый год возвращать. Максимум вернете до 390 тыс. руб.

Взаимозачет можно сделать только в том случае, если вы продадите первую квартиру и оформите акт приема-передачи в один год.